一位山東省的朋友問我，90后的她今年已經35歲了，現在手里還有點錢。想為自己老年后有一份較好的保障，要選擇300%檔次繳納養老保險，未來最早是55歲退休，但是繳費年限需要20年，養老金能領多少錢呢？有人說能達到8000元以上，是真的嗎？

養老保險按照最高檔次繳費，負擔可不小。每年全國各地都會公布當地的養老保險繳費基數上下限，2024年山東省的繳費基數上下限是4416元至22078元，對應的是60%~300%的上年度全口徑城鎮單位就業人員平均工資。

我們的養老保險繳費是按照各地和國家規定的固定比例繳納的。像單位職工本人承擔繳費基數的8%，用人單位承擔繳費基數的16%。靈活就業人員則是按照個人選擇繳費基數的20%繳費。靈活就業人員總繳費錢數少，但是按照以上情況每月也需要繳納4415.6元，一年是52987.2元。20年在不考慮利息的情況下，總共需要繳納1059744元。

繳納100萬元，能換多少養老金呢？

參加養老保險產生的養老金主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金兩部分構成。

①基礎養老金部分等于退休上年度社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

本人的平均繳費指數，主要指的是本人的平均繳費基數上年度社平工資比值的平均值。只要沒有特殊情況，像山東省這種參保繳費按300%檔次繳納，繳費指數就是3.0。當然如果10年300%，10年100%，平均繳費指數就是2.0了。

社平工資會不斷提高，20年后因此領取的待遇也會更高。不過目前山東省的養老金計發基數，比全口徑社平工資更高一些。2024年山東省計算養老金使用的上年度全口徑社平工資是7359元，而多數地區的養老金計發基數是7678元。

如果說在20年后退休，社平工資能夠漲一倍，達到1.5萬元，屆時養老金計發基數也并軌了。

假設平均繳費指數是3.0，繳費20年，社平工資1.5萬元的情況下，基礎養老金是領取40%的退休上年度社平工資，因此僅僅基礎養老金就可以領取6000元。

②個人賬戶養老金能超過2000元嗎？答案是遠遠超過。

每繳費一個月，養老保險個人賬戶的余額都會按照個人繳費基數的8%積累一部分。每年還會按照國家統一公布的記賬利率計算利息。

按照20%繳費比例的劃分原則，養老保險繳費錢數的40%都會進入個人賬戶。

也就是說我們繳納105萬元，個人賬戶能夠積累42萬元，如果算上利息的話只會更多，預計會達到50萬元左右。

養老保險個人賬戶的優勢是，關于養老保險個人賬戶的余額領取不完，會發放給家繼承人的。

個人賬戶養老金等于養老保險個人賬戶余額處于退休年齡確定的計發月數。

女性的退休年齡，最早是女工人50周歲，女靈活就業人員和干部55周歲。雖然說我們推動漸進式延遲退休，但是也可以申請提前退休，保持原年齡不變。

我們按照55歲計發月數170個月計算，個人賬戶余額42萬元的情況下，每月個人賬戶養老金可領是2470元。

所以以上兩部分養老金合計，是能夠達到8000元以上的。

這樣算起來，一年收入約10萬元，10年多就能回本的。考慮到女性55歲退休，平均也能領取近30年的養老金，總之還是很劃算的。

除了基本養老金待遇以外，實際上還可以領到喪葬費、撫恤金、病殘津貼等等待遇，養老保險制度的保障是非常全面的。