今天有一位江蘇省的朋友問(wèn)，即將于8月份退休了，工齡是43年06個(gè)月，退休年齡為60歲02個(gè)月，由于過(guò)去養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)檔次很高，目前個(gè)人賬戶余額有40萬(wàn)元，不知道其養(yǎng)老金能不能領(lǐng)到1萬(wàn)元？

說(shuō)實(shí)話，其養(yǎng)老金水平能領(lǐng)超過(guò)1萬(wàn)元是板上釘釘?shù)氖虑椤１热缯f(shuō)下面這位退休人員，2024年6月退休，還沒(méi)有延遲退休，工齡也僅僅是43年05個(gè)月，個(gè)人賬戶余額僅僅不足27萬(wàn)元，最終計(jì)算出來(lái)的養(yǎng)老金之和是9147.3元。

具體養(yǎng)老金是這樣計(jì)算的：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式為：

退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

上面那位退休人員的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是8613元，使用的是2023年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，實(shí)際上2024年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是8785元。2025年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)預(yù)計(jì)年底然后才能公布，但預(yù)計(jì)也漲幅不大。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額能夠有效反映本人的繳費(fèi)指數(shù)多少？如果選擇較高檔次繳費(fèi)，對(duì)應(yīng)的繳費(fèi)指數(shù)就會(huì)更高，這時(shí)候養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額也會(huì)積累更多。養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額是40萬(wàn)元，平均繳費(fèi)指數(shù)預(yù)計(jì)能在2.2到2.3之間。

按照平均繳費(fèi)指數(shù)2.2計(jì)算，繳費(fèi)年限43.5年可以領(lǐng)取69.6%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)按照8785元計(jì)算，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是6114元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額是40萬(wàn)元，60歲零2個(gè)月退休，年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)是137.8個(gè)月，經(jīng)計(jì)算每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為2903元左右。

退休年齡越晚，計(jì)發(fā)月數(shù)越小，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金會(huì)越高。

③過(guò)渡性養(yǎng)老金部分，江蘇省目前是比較復(fù)雜的。2024年初，江蘇省完善了其過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算辦法。2024年以前按照推算個(gè)人賬戶的辦法，2024年及以后退休要使用新的計(jì)算辦法，而且采取三年過(guò)渡的方式，到2026年1月1日退休，使用100%。

過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式為養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×1995年底前平均繳費(fèi)指數(shù)×1995年底前繳費(fèi)年限之和×過(guò)渡性系數(shù)1.2%。

過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算年限，這樣算起來(lái)差不多有13年10個(gè)月的時(shí)間，繼續(xù)按照平均繳費(fèi)指數(shù)2.2計(jì)算，可以領(lǐng)取36.52%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

經(jīng)計(jì)算，過(guò)渡性養(yǎng)老金是3208元左右。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分之和，養(yǎng)老金達(dá)到了12625元。

不過(guò)，2025年退休過(guò)渡性養(yǎng)老金只發(fā)放比原辦法計(jì)算高出的70%，預(yù)計(jì)會(huì)少發(fā)七八百元，但養(yǎng)老金也能接近1.2萬(wàn)元了。

等到了2026年，這位退休人員的養(yǎng)老金將會(huì)迎來(lái)三次調(diào)整。2026年1月份會(huì)把少發(fā)的七八百元加上，2026年7月份前后的養(yǎng)老金調(diào)整也會(huì)再次增加養(yǎng)老金。另外2026年底以前，還會(huì)按照當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)算基數(shù)重算一次養(yǎng)老金。所以，養(yǎng)老金還是越來(lái)越高的。

說(shuō)幾句不當(dāng)聽(tīng)的，即使領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間不久就去世了，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額可以繼承、還可以領(lǐng)取相應(yīng)的喪葬費(fèi)和撫恤金（這兩部分2025年待遇一般在6.6至14.3萬(wàn)元之間）。

總體來(lái)說(shuō)，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不僅僅是對(duì)個(gè)人的保障，也是對(duì)家庭的一種保障，是非常有必要參加的。