一位朋友問，即將于8月份退休了，工齡長達42年，現在養老保險個人賬戶余額有20萬元，退休養老金能領多少錢呢？繳納了這么長時間的養老保險，多長時間能回本呢？

工齡42年，養老金能領多少錢？

我們的退休養老金都是按照國家統一的養老金計算公式計算而來，主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金三部分，其中過渡性養老金是由各省份自行確定的。

①基礎養老金等于退休上年度社平工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

退休上年度社平工資，一般指的是退休上年度當地的全口徑社平工資或者退休當年人社部門公布使用的養老金計發基數。下面是2024年31個省份公布的計算養老金使用的養老金計發基數和社平工資。甚至有的省份還有好幾個計發基數。按照山東省的計發基數7678元來計算。

繳費指數，主要指的是當年繳費基數÷當年上年度社平工資的比值。一般情況下會在0.6~3之間，如果當地有特殊政策或者有異地轉移的情況，也會低于0.6或者超出3。

養老保險個人賬戶余額有20萬元，差不多平均繳費指數會在1.2~1.5之間。假設平均繳費指數是1.2，工齡42年可以領取46.2%的養老金計發基數，按照7678元計算，結果為3547元。

②個人賬戶養老金，等于養老保險個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發月數。

正常情況下60歲退休計發月出139個月，55歲170個月，50歲195個月。如果是8月份正常法定年齡退休，退休年齡將是60歲零2個月，計發月數是137.8個月。

個人賬戶余額20萬元，每月個人賬戶養老金可領1451元。

③過渡性養老金計算公式，主要也是跟退休上年度社平工資掛鉤，山東省的具體如下：

全國建立養老保險個人賬戶的時間并不一樣，大多數地方是1996年1月。簡單起見，假設有12年的過渡性養老金計算時間。

平均繳費指數1.2，經計算過渡性養老金可以領取18.72%的養老金計發基數，按照7678元計算，是1437元。

以上三部分養老金相加，合計基本養老金為6435元。

有的朋友可能想今年的養老金計發基數不會增長嗎？山東省今年的社平工資城鎮非私營單位增速為0.9%，私營單位0.2%，增速不快。預計計發基數也不會有多大變化。

養老金的回本時間是多少？

參加養老保險，職工繳費是繳費基數的8%，比如說按照1萬元基數繳費，每月個人賬戶積累800元，一年9600元。恰好是每月從個人工資中扣除的部分。養老保險個人賬戶的錢數，按照國家規定是可以繼承的，所以這一部分錢如果領不完也不會虧本。

單位繳納的錢，是按照繳費基數的16%確定。但這一部分錢實際上是按照勞動法、社會保險法等規定強制繳納的，全部進入統籌賬戶與個人無關。這一部分除了之后基礎養老金、過渡性養老金、個人賬戶領完以后的個人賬戶養老金、每年提升的養老金，實際上還有喪葬費、撫恤金等各種待遇。

綜合以上情況，單位職工參加社會保險是100%不會虧本的，即使沒有領取養老金去世，也能夠額外領到喪葬費、撫恤金等待遇，個人賬戶余額可繼承，這對家庭也是一種保障。

像上面這種情況，退休以后6000多元的養老金會發放到去世，每年還會按國家規定進行增長，肯定是穩賺特賺的。