時(shí)隔多年，山西榆次農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置及經(jīng)營情況仍然面臨挑戰(zhàn)，改革化險(xiǎn)工作仍待深入。

楚小強(qiáng)丨文

幾年前，一場(chǎng)反腐風(fēng)暴震動(dòng)了山西省整個(gè)金融圈。

被當(dāng)?shù)厝朔Q為“民間行長”的田文軍，通過“德御系”商業(yè)帝國，利用“造假”和“圍獵”兩大法寶，向山西金融機(jī)構(gòu)違規(guī)融資貸款2000多億元。

山西地方金融系統(tǒng)數(shù)十人淪為被他“圍獵”的獵物，落馬人員中就有地方銀監(jiān)局局長以及多家金融機(jī)構(gòu)的一把手。

“德御系”違規(guī)圈錢的伎倆被戳破后，最終導(dǎo)致資金鏈斷裂，給地方造成重大金融風(fēng)險(xiǎn)。一場(chǎng)由“德御系”引發(fā)的重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解自此展開，山西榆次農(nóng)商銀行便是諸多受害金融機(jī)構(gòu)中的一員。

由于該行原董事長曹雙馬收受“德御系”賄賂超1700萬元，為“德御系”多筆違規(guī)融資貸款大開綠燈，為該行埋下不小風(fēng)險(xiǎn)。

截圖來源：央視專題片《永遠(yuǎn)吹沖鋒號(hào)》第四集《永遠(yuǎn)在路上》

曹雙馬曾在央視反腐專題片中回憶，“收了人家的（錢），做事的時(shí)候就手軟了，可能條件無形當(dāng)中就會(huì)放松了。”

曹雙馬“落馬”后，山西榆次農(nóng)商銀行的風(fēng)險(xiǎn)日益顯露，業(yè)績隨即一落千丈。此后幾年間，同山西諸多被“德御系”坑害的中小銀行一樣，“化險(xiǎn)”也成為了山西榆次農(nóng)商銀行的重要工作之一。

日前，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)中誠信國際發(fā)布一份評(píng)級(jí)公告，透露了山西榆次農(nóng)商銀行的最新資產(chǎn)質(zhì)量情況。時(shí)隔多年，該行風(fēng)險(xiǎn)處置及經(jīng)營情況仍然面臨挑戰(zhàn)，改革化險(xiǎn)工作仍待深入。

01

資產(chǎn)質(zhì)量惡化較快

山西榆次農(nóng)商行曾發(fā)行兩筆二級(jí)資本債，中誠信國際是該行主體信用及相關(guān)債券的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。從后者披露的評(píng)級(jí)公告得知，該行資產(chǎn)質(zhì)量狀況仍不樂觀。

由于投放了較多大額商貿(mào)、酒店餐飲和銀社團(tuán)貸款，近年來受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長放緩、客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況下滑等因素影響，山西榆次農(nóng)商行的不良貸款規(guī)模大幅增長。

2021年至2024年，不良貸款余額分別為18.26億元、18.91億元、26.59億元，37.56億元。其中，2023年和2024年不良貸款規(guī)模的增幅均超過40%。

尤其是2024年，因以前年度發(fā)放的部分大額貸款，客戶徹底喪失了還款能力，導(dǎo)致該行資產(chǎn)質(zhì)量急速惡化。

2021年至2024年，山西榆次農(nóng)商行的不良貸款率分別為16.67%、16.94%、22.92%、34.43%?？梢钥吹?，不良貸款率逐年攀升之余，數(shù)值已遠(yuǎn)超監(jiān)管部門要求的“不高于5%”的紅線。其中2024年不良貸款率上升幅度一度超過50%。

衡量風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的不良貸款撥備覆蓋率，山西榆次農(nóng)商行也顯著低于同行水平和監(jiān)管要求，2021年至2024年分別為19.93%、6.38%、0.49%、0.38%。

中誠信國際表示，“2024年以來，山西榆次農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露，多項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)持續(xù)下滑，該行不良貸款增長快且不良率高，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的非信貸資產(chǎn)規(guī)模較大，撥備計(jì)提缺口持續(xù)擴(kuò)大。”

02

2年累計(jì)虧損超2.6億元

山西榆次農(nóng)商銀行前身是晉中市榆次區(qū)農(nóng)村信用合作社，最初由山西當(dāng)?shù)?家法人股東和436名自然人股東組建而成。股東數(shù)量龐雜且持股異常分散。

截至2024年末，該行法人股東翻了一倍，變?yōu)?2家；自然人股東也增加至631人，其中454人為職工，股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步分散。

其中，持股比例在5%以上的股東有晉中榆次晉江香葉實(shí)業(yè)有限公司、天津岳泰國際貿(mào)易有限公司、和柚實(shí)業(yè)有限公司（以下簡稱“和柚實(shí)業(yè)”）。

和柚實(shí)業(yè)持股6.25%，是山西榆次農(nóng)商行第一大股東。企查查顯示，和柚實(shí)業(yè)背后的實(shí)際控制人為郝江波，此人是“德御系”實(shí)控人田文軍的妻子。

早前央視反腐專題片透露，田文軍控制的“德御系”，通過炮制的上千枚假公章和偽造的重達(dá)十幾噸文書材料，從山西省多家農(nóng)信社、城商行等金融機(jī)構(gòu)，違規(guī)融資貸款達(dá)2000多億元。

“德御系”違規(guī)圈錢的伎倆在2017年被戳破，給地方造成重大金融風(fēng)險(xiǎn)，山西榆次農(nóng)商行就是其中的受害銀行機(jī)構(gòu)之一。

“德御系”之所以瞄準(zhǔn)這類地方基層行社來運(yùn)作，正是看準(zhǔn)了小型金融機(jī)構(gòu)一把手獨(dú)大、權(quán)力高度集中、監(jiān)管嚴(yán)重缺失的情況。

比如山西榆次農(nóng)商行原董事長曹雙馬，就曾收受“德御系”賄賂1725萬元，為“德御系”多筆違規(guī)融資貸款大開綠燈。

專題片提到，2010年1月起，“德御系”在山西榆次農(nóng)商行通過資金業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等多種方式，違規(guī)融資貸款108筆，總額接近30億元。

曹雙馬“落馬”后，于2018年卸任山西榆次農(nóng)商行董事長，被掩蓋的風(fēng)險(xiǎn)也隨即暴露出來，導(dǎo)致該行業(yè)績一落千丈。

比如2019年，山西榆次農(nóng)商行凈利潤直接由上年1.68億元斷崖式跌至0.15億元，暴跌90%。之后3年，業(yè)績一直在盈虧線附近徘徊。

2023年至2024年，受信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露和資產(chǎn)質(zhì)量加速惡化等因素影響，山西榆次農(nóng)商行盈利能力進(jìn)一步下降，分別發(fā)生凈虧損0.58億元、2.06億元。合計(jì)虧損2.64億元。

03

“化險(xiǎn)”工作仍需努力

“德御系”案件發(fā)生后，一場(chǎng)由此引發(fā)的重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解及反腐風(fēng)暴，在山西“金融圈”拉開序幕。僅在2020年下半年，山西農(nóng)信系統(tǒng)就有數(shù)名干部先后被查。

時(shí)任山西省委書記樓陽生當(dāng)時(shí)指出，“2020年6月，對(duì)全省農(nóng)信社化險(xiǎn)改革工作作出重大部署，并采取斷然措施，主動(dòng)排雷，精準(zhǔn)拆彈，清除腐敗，對(duì)省農(nóng)信社班子進(jìn)行重大改組?！?/p>

隨著反腐工作出清“毒瘤”之后，山西農(nóng)信系統(tǒng)也迎來重大改革進(jìn)展。2023年11月，在山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社的基礎(chǔ)上組建的山西農(nóng)商聯(lián)合銀行成立，這是全國首批采取“上參下”模式改制成立的農(nóng)商聯(lián)合銀行。該聯(lián)合銀行依據(jù)省政府授權(quán)，對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行（農(nóng)村信用社）履行管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能。

今年2月，山西省農(nóng)商行2025年全面從嚴(yán)治黨暨黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會(huì)議召開。會(huì)議結(jié)合農(nóng)商行實(shí)際部署重點(diǎn)任務(wù)，堅(jiān)定不移把全系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭引向深入，為高質(zhì)量發(fā)展道路提供保障。

山西農(nóng)商聯(lián)合銀行黨委書記、董事長任凱在會(huì)上指出，黨中央和省委、省政府、省紀(jì)委關(guān)于全面從嚴(yán)治黨和反腐敗斗爭的部署要求，對(duì)山西農(nóng)商行不斷優(yōu)化政治生態(tài)、深入推進(jìn)改革化險(xiǎn)發(fā)展具有重要意義。

任凱全面回顧四年多來全系統(tǒng)以案促改、以案促建、以案促治工作成效，要求客觀認(rèn)識(shí)系統(tǒng)內(nèi)黨風(fēng)廉政建設(shè)形勢(shì)，強(qiáng)調(diào)對(duì)“一把手”的管理要真管真嚴(yán)、隊(duì)伍建設(shè)常抓不懈，為持續(xù)推進(jìn)改革、化險(xiǎn)、發(fā)展提供有力保障。

山西榆次農(nóng)商行作為山西農(nóng)商聯(lián)合銀行下屬成員行社之一，同期召開2025年度工作會(huì)議，要求必須緊緊圍繞“改革、化險(xiǎn)、發(fā)展”中心工作，增強(qiáng)服務(wù)動(dòng)能，推動(dòng)改革化險(xiǎn)，提升發(fā)展質(zhì)效，實(shí)現(xiàn)山西榆次農(nóng)商銀行在高質(zhì)量發(fā)展軌道上行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

此前，山西榆次農(nóng)商行出臺(tái)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)解決方案，重點(diǎn)措施包括：自主清收處置表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展增收；向表外資產(chǎn)要收益，清收表外利息；申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)化解專項(xiàng)資金，置換處置經(jīng)聽證問責(zé)后已窮盡手段無法清收的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

不過，目前從評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)中誠信國際披露的狀況來看，由于信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露，該行多項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)持續(xù)下滑，資產(chǎn)質(zhì)量仍在加速惡化，資本充足水平已低于監(jiān)管要求。疊加業(yè)績虧損以及多家法人股東“失信”，山西榆次農(nóng)商行的改革化險(xiǎn)工作仍需不斷深入。

好消息是，近年來，山西農(nóng)商聯(lián)合銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展、科技信息和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面給予山西榆次農(nóng)商行大力支持，為該行改革化險(xiǎn)及提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平起到積極作用。

就在一個(gè)月前，國家金融監(jiān)督管理總局山西監(jiān)管局公布一則批復(fù)，同意山西農(nóng)商聯(lián)合銀行入股山西榆次農(nóng)商行1170萬股，持股比例為1.46%。