在IPO節奏階段性收緊的背景之下，今年以來僅新增受理1家公開發行申請，但已有45家擬IPO或擬公開發行的企業終止審核。

從保薦機構的情況來看，45家企業中，中信證券保薦了7家，中信建投保薦了5家，中金公司和民生證券均保薦了4家，中原證券、長江證券承銷保薦、開源證券、華泰聯合均保薦了2家，其余券商則是僅保薦了1家。

就在兔年最后一個工作日（2月9日），證監會釋放對IPO強監管的信號，對已經撤單的上海思爾芯技術股份有限公司（原名：上海國微思爾芯技術股份有限公司）欺詐發行違法行為作出行政處罰。思爾芯在申請科創板首發上市過程中存在欺詐發行違法行為。

該案系新《證券法》實施以來，發行人在提交申報材料后、未獲注冊前，證監會查辦的首例欺詐發行案件。

證監會表示，將堅持“申報即擔責”，對于涉嫌存在重大違法違規行為的，發行人和中介機構即使撤回發行上市申請，也要一查到底。

思爾芯的IPO申請于2021年8月24日獲得受理，同年9月22日進入已問詢環節。證監會于2021年12月對其實施現場檢查，發現該公司涉嫌存在虛增收入等違法違規事項。2022年7月，思爾芯撤回發行上市申請。證監會對其涉嫌欺詐發行行為進行了立案調查和審理。

經查，思爾芯在公告的證券發行文件中編造重大虛假內容，其《招股說明書》第六節“業務與技術”、第八節“財務會計信息與管理層分析”涉及財務數據存在虛假記載，2020年虛增營業收入合計1536.72萬元，占當年度營業收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當年度利潤總額的118.48%。

對此，證監會對思爾芯處以400萬元罰款；對時任思爾芯董事長黃學良，時任思爾芯董事、首席執行官、總經理ToshioNakama分別處以300萬元罰款；對時任思爾芯董事、資深副總裁林鎧鵬，時任思爾芯董事、資深副總裁、董事會秘書熊世坤分別處以200萬元罰款；對時任思爾芯首席財務官黎雄應處以150萬元罰款；對時任思爾芯監事會主席楊錄處以100萬元罰款。

奧聯電子日前公告，公司于2024年2月7日收到中國證監會下發的《行政處罰事先告知書》。中國證監會已就奧聯電子涉嫌信息披露違法違規一案調查完畢。經查，奧聯電子的信息披露未能客觀、準確、完整地反映胥明軍在鈣鈦礦行業過往工作業績和核心競爭力，夸大了胥明軍的行業影響力，具有較大的誤導性。

依據證券法相關條款，證監會擬決定對奧聯電子責令改正，給予警告，并處以300萬元罰款；對時任董事長陳光水等主要公司負責人，以及夸大履歷的鈣鈦礦“專家”胥明軍分別給予警告和罰款。以上合計罰款達750萬元。

關于胥明軍在鈣鈦礦行業的主要業績，奧聯電子曾列舉了12條主要履歷，表示胥明軍曾不是“指導”、就是“完成”了多家鈣鈦礦公司的項目。其中，“含金量頗高”的是曾“指導”過鈣鈦礦領先研究機構之一的中國華能集團清潔能源技術研究院有限公司（簡稱“華能清能院”）中試線工藝設備設計，并“指導”該中試線效率驗收達標。

證監會表示，事實上，胥明軍未在上述12項項目中起到主導或者牽頭研制作用。公告所稱的“完成”僅指胥明軍參與了該項目，且項目最終完成。公告所稱的“指導”僅指胥明軍曾對項目提出了建議，并未發揮關鍵核心技術或者重大工藝的指導作用。

例如，在華能清能院的項目中，實際上產線的工藝設計、設備功能設計均由華能清能院自主完成，組件研發和效率提高過程也均由華能清能院鈣鈦礦研發團隊完成。杭州眾能光電科技有限公司（簡稱“杭州眾能”）在其中的作用為按照要求提供了部分設備并進行運維和保障。而胥明軍在其中的作用更是僅參與杭州眾能的內部人員統籌、進度跟蹤等工作。這與一般人理解的“指導”“完成”之概念相去甚遠。

就誤導陳述的第二部分“胥明軍及團隊的核心競爭力”方面，中國證監會表示，事實上，胥明軍的專業背景為軍事指導自動化。在2020年5月入職杭州眾能之前，胥明軍從未接觸過鈣鈦礦項目。胥明軍在杭州眾能、浙江眾能光儲科技（集團）有限公司和無錫眾能不是核心技術人員，工作內容以運營管理為主。

而奧聯電子卻曾將胥明軍描繪為“對鈣鈦礦電池研發進程和產業化過程有獨到的理解與實踐能力，在鈣鈦礦技術產業化所需要的材料配方、工藝研發、裝備研制等領域具備核心競爭能力。”

記者回溯，從奧聯電子宣布跨界鈣鈦礦行業，到該造假事件爆發的兩三個月時間內，公司股價漲幅一度超過200%。（上證、一財）