2月18日，山東證監(jiān)局公示了對(duì)威龍葡萄酒股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“威龍股份”）及其高管因財(cái)務(wù)和信息披露問(wèn)題的行政監(jiān)管措施（行政監(jiān)管措施決定書〔2025〕6-7號(hào)）。

山東證監(jiān)局在檢查中發(fā)現(xiàn)，威龍股份存在資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不及時(shí)不充分、財(cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題。

該公司2022年度測(cè)算梨樹(shù)資產(chǎn)減值時(shí)使用的部分關(guān)鍵假設(shè)參數(shù)不合理，未充分評(píng)估梨樹(shù)資產(chǎn)存在的減值跡象，2022年度梨樹(shù)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不及時(shí)、不充分，導(dǎo)致2022年年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確。

同時(shí)，其財(cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制不完善——發(fā)貨及簽收管理不規(guī)范。個(gè)別發(fā)貨單及簽收單存在涂改痕跡，個(gè)別發(fā)貨單編號(hào)不連續(xù)；客戶信用審批不規(guī)范。評(píng)審客戶賒銷額度時(shí)未明確授信期間及審批日期，個(gè)別客戶信用評(píng)審未按其公司制度規(guī)定履行集體審批程序；其在甘肅武威地區(qū)、澳大利亞等地建立葡萄種植基地，但未建立生產(chǎn)性生物資產(chǎn)管理相關(guān)內(nèi)控制度。

該公司被責(zé)令改正相關(guān)違規(guī)行為，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

同時(shí)，時(shí)任董事長(zhǎng)黃祖超、總經(jīng)理孫硯田以及時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)鄭琳琳也因上述原因未能勤勉履行職責(zé)而被出具警示函。

2月18日，威龍股份發(fā)布《關(guān)于公司及相關(guān)人員收到山東證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的公告》，提到公司收到上述決定書后，高度重視上述問(wèn)題，并將嚴(yán)格按照決定書的要求對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，按時(shí)提交相關(guān)整改報(bào)告。

公司及相關(guān)責(zé)任人將認(rèn)真吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)管理制度，提升財(cái)務(wù)管理專業(yè)性和規(guī)范性，公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員將充分吸取教訓(xùn)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，杜絕此類事件的再次發(fā)生，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的利益，促進(jìn)公司健康、穩(wěn)定、高質(zhì)量發(fā)展。

公開(kāi)資料顯示，威龍股份的主營(yíng)業(yè)務(wù)是釀酒葡萄種植、葡萄酒生產(chǎn)及銷售，成立于2007年，在山東龍口、甘肅武威、新疆霍爾果斯、澳洲墨累達(dá)令，建有規(guī)模龐大、風(fēng)土各異的四大莊園。

此前，威龍股份發(fā)布的2024 年年度業(yè)績(jī)預(yù)告顯示：其年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為 960 萬(wàn)元到1440 萬(wàn)元，與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比，將實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。

主要原因是該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入實(shí)現(xiàn)同比提升，收入增幅約 15%；公司管理團(tuán)隊(duì)通過(guò)開(kāi)發(fā)新品、降低成本、減少費(fèi)用等一系列降本增效措施，有效降低營(yíng)業(yè)成本和費(fèi)用，產(chǎn)品毛利率提升約 3%。