抵制套代購(gòu)

你我共行

嘿！你聽說過“套代購(gòu)”嗎？這可不是什么好玩的游戲哦！離島免稅政策就像是給我們的超級(jí)福利大禮包，但“套代購(gòu)”卻像一個(gè)隱形的陷阱，是在違法的邊緣瘋狂試探呀，一不小心你就可能掉進(jìn)去！

“套代購(gòu)”不僅會(huì)讓國(guó)家利益受損，還可能讓你陷入法律的麻煩中！就像是被蜘蛛網(wǎng)纏住，想掙脫都難！而且，“套代購(gòu)”還可能隱藏著洗錢的風(fēng)險(xiǎn)，這可太可怕了！就像一顆定時(shí)炸彈，隨時(shí)都可能爆炸！

所以呀，一定要擦亮眼睛，看清“套代購(gòu)”的真面目！不要被那些小恩小惠所迷惑，要堅(jiān)決對(duì)“套代購(gòu)”說“不”！

知法

一

拒絕“套代購(gòu)” ，哪些知識(shí)需要了解？

（一）什么是"離島免稅政策"？

離島免稅政策是指對(duì)乘飛機(jī)、火車、輪船離島(不包括離境)旅客實(shí)行限值、限量、限品種免進(jìn)口稅購(gòu)物，在實(shí)施離島免稅政策的免稅商店(以下稱離島免稅店)內(nèi)或經(jīng)批準(zhǔn)的網(wǎng)上銷售窗口付款，在機(jī)場(chǎng)、火車站、港口碼頭指定區(qū)域提貨離島的稅收優(yōu)惠政策。離島免稅政策免稅稅種為關(guān)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅和消費(fèi)稅。

（二）什么是“套代購(gòu)”?

“套代購(gòu)”：根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)海南離島旅客免稅購(gòu)物監(jiān)管辦法》及相關(guān)規(guī)定，以牟利為目的為他人購(gòu)買免稅品或?qū)⑺?gòu)免稅品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)再次銷售的；組織、利用他人購(gòu)買離島免稅品的資格和額度購(gòu)買免稅品謀取非法利益的，均屬于離島免稅“套代購(gòu)”走私違法行為。

“代購(gòu)”：指收取代購(gòu)費(fèi)報(bào)酬，利用自己購(gòu)買離島免稅品的資格和額度為他人購(gòu)買免稅品的行為。

“套購(gòu)”：指組織、利用他人購(gòu)買離島免稅品的資格和額度購(gòu)買免稅品并在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)再次銷售牟取非法利益的行為。

“走私”：指違反海關(guān)法及有關(guān)法律、行政法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃應(yīng)納稅款，非法購(gòu)買、運(yùn)輸、攜帶、郵寄離島免稅品的行為。

（三）什么是離島免稅套購(gòu)行為?

即以牟利為目的，組織利用他人購(gòu)物資格和額度購(gòu)買離島免稅商品稱為“套購(gòu)”。在套購(gòu)活動(dòng)中，通常將出借個(gè)人信息和購(gòu)物額度，為他人購(gòu)買、提取、運(yùn)輸離島免稅商品的人員稱為帶貨“人頭”。

（四）代購(gòu)就違法嗎？

事實(shí)上，“代購(gòu)”并不直接等于“違法”，而是要在一定的限度之內(nèi)。公民出國(guó)及出入免稅區(qū)都可以在一定額度內(nèi)購(gòu)買免稅商品，享受一定實(shí)惠，不繳稅金。而代購(gòu)商也可以在合法范圍經(jīng)營(yíng)代購(gòu)生意，比如一些代購(gòu)網(wǎng)站，他們?cè)趪?guó)外采購(gòu)國(guó)內(nèi)的稀缺商品，然后銷售給客戶，但是在稅金上他們會(huì)以商品成交的最終價(jià)格計(jì)入稅款，或者客戶簽收時(shí)補(bǔ)繳稅款，這也都是合法的。合理的海外代購(gòu)并不違法，“套代購(gòu)”才是違法，走私、逃稅就是犯罪。

(五）“套代購(gòu)”的主要形式

1.有償代購(gòu)

有償出借個(gè)人離島免稅額度，為套購(gòu)團(tuán)伙購(gòu)買、運(yùn)輸離島免稅品的行為，違反海關(guān)監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，依法將會(huì)受到行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重、涉嫌刑事犯罪的，將依法追究刑事責(zé)任。

2.充當(dāng)中介

為套購(gòu)團(tuán)伙提供貸款、資金、賬號(hào)、發(fā)票、證明，或者為其提供運(yùn)輸、保管、郵寄或者其他方便的，將被依法作為走私共犯論處。走私行為偷逃稅額十萬元以上的，將依法被追究刑事責(zé)任。

3.組織代購(gòu)

作為團(tuán)伙頭目組織“水客”走私離島免稅品，或在走私離島免稅品犯罪中起主要作用的，將作為主犯受到嚴(yán)厲的刑事處罰。

（六）套代購(gòu)”走私洗錢風(fēng)險(xiǎn)

1.“套代購(gòu)”走私活動(dòng)嚴(yán)重?cái)_亂正常市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。不法分子利用免稅品與完稅商品之間的價(jià)差，借助他人離島免稅品額度大量購(gòu)買免稅商品進(jìn)行倒賣牟利，嚴(yán)重?cái)_亂正常市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。

2.“套代購(gòu)”極易誘發(fā)洗錢等相關(guān)違法犯罪活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。不法分子在進(jìn)行“套代購(gòu)”的過程中存在非法買賣個(gè)人信息的行為，造成個(gè)人信息泄露，極易誘發(fā)洗錢等相關(guān)違法犯罪活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.以“套代購(gòu)”名義招募人員進(jìn)行“洗錢”活動(dòng)。不法分子名義上進(jìn)行“套代購(gòu)”行為，實(shí)質(zhì)是利用招募的”套代購(gòu)“人員的銀行卡或其它金融工具幫助犯罪分子“洗錢”，從而獲取相應(yīng)報(bào)酬，觸碰法律“紅線”。

懂法

一起做測(cè)試鞏固一下“套代購(gòu)”知識(shí)吧！

絕密

啟用前

普法知識(shí)問答

（一）問：我只是把身份信息賣給走私分子，不參與實(shí)際的走私，可以嗎？

答：不可以！《中華人民共和國(guó)海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》第十條規(guī)定，與走私人通謀為走私人提供走私貨物、物品的提取、發(fā)運(yùn)、運(yùn)輸、保管、郵寄或者其他方便的，以走私的共同當(dāng)事人論處。

（二）問：除了以上這些行為，還有哪些行為是違法違規(guī)的呢？

答：根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)海南離島旅客免稅購(gòu)物監(jiān)管辦法》第十七條規(guī)定 ，離島旅客有下列情形之一的，由海關(guān)按照相關(guān)法律法規(guī)處理，且自海關(guān)作出處理決定之日起，3年內(nèi)不得享受離島免稅購(gòu)物政策，并可依照有關(guān)規(guī)定納入相關(guān)信用記錄：

1. 以牟利為目的為他人購(gòu)買免稅品或?qū)⑺?gòu)免稅品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)再次銷售的；
2. 購(gòu)買或者提取免稅品時(shí)，提供虛假身份證件或旅行證件、使用不符合規(guī)定身份證件或旅行證件，或者提供虛假離島信息的；
3. 其他違反海關(guān)規(guī)定的。

（一）遠(yuǎn)離非法代購(gòu)行為

警惕和遠(yuǎn)離非法代購(gòu)行為，切勿被傭金或“好處費(fèi)”誘惑而為洗錢或其他犯罪行為提供幫助。

（二）保護(hù)個(gè)人身份信息安全

務(wù)必保護(hù)好個(gè)人身份信息，包括但不限于航班信息、免稅店購(gòu)物資格額度等，同時(shí)不要租借自己的身份證件、個(gè)人賬戶和銀行卡，避免落入洗錢及其他非法犯罪活動(dòng)陷阱。

（三） 持續(xù)提高洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

認(rèn)真甄別分析各類風(fēng)險(xiǎn)，切莫為了蠅頭小利向他人“套代購(gòu)”商品，從而落入“套代購(gòu)”走私洗錢陷阱，成為犯罪分子。

來源：海南陵水黎安國(guó)際教育創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)管理局

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