為貫徹落實黨中央、國務院的決策部署，建立支持中小微企業發展的信用信息互聯互通機制，推動信用信息共享，擴大信息共享范圍，探索銀行資金流信用信息共享應用，充分發揮中小微企業資金流信用信息價值，支持中小微企業更好獲得融資服務，本著共建共享原則，中國人民銀行組織金融機構，建設全國中小微企業資金流信用信息共享平臺，于2024年10月25日上線試運行。

讓“信用白戶”能貸款是資金流信息平臺建設的初衷，中小微企業是國民經濟的生力軍，是擴大就業、改善民生、促進創新創業的重要力量。

上線三個月，資金流信息平臺已為5600多萬企業和個體工商戶建立了資金流信息檔案。平臺在幫助中小微企業獲得信用貸、首次貸，靈活高效推進無抵押、無擔保貸款，助力企業融資降本增效等方面成效顯著。平臺在支持中小微企業融資、助力國民經濟發展的作用正在逐步釋放。

企業賬戶資金流信用信息報告解讀

企業賬戶資金流信用信息報告是企業某一賬戶在交易過程中形成的、能夠反映其經營狀況、收支狀況、償債能力、履約行為等經濟行為的資金流動統計指標組成的報告。

*企業賬戶資金流信用信息報告（樣例）

報告按自然季度展示，不滿1個季度的按月展示，每個時間維度中對各類賬戶資金往來情況，以資金流作為主要維度進行分析計算，展示企業銀行結算賬戶（基本戶和一般戶）或第三方支付賬戶資金交易信用狀況的特征。

報告用途

資金流信用信息報告主要有兩個方面的用途：一是供企業了解自己的資金流信用信息情況；二是企業授權信息提供機構提供給信息使用機構使用，幫助信息使用機構了解自身資金流信用狀況，供信息使用機構在對企業授信時參考使用。

賬戶收支與余額情況

反映了企業某一賬戶的資金整體收支情況，時序展示能夠反映資金收支時序變化趨勢。其中，月/季度日均余額計算公式如下：月/季度日均余額=當月/季賬戶每日日終存款余額之和÷當月/季度累計天數。

賬戶現金存取情況

反映企業某一賬戶的現金整體收支情況，時序展示能夠反映資金流中現金的收支時序變化趨勢。其中，該項下有三個比率公式計算如下：

（1）存現收入比=存現金額÷（賬戶收支與余額情況）收入金額（2）取現支出比=取現金額÷（賬戶收支與余額情況）支出金額（3）現金凈額與余額比=（存現金額-取現金額）÷月末時點余額。月末時點余額（下同）：按月匯總時，取該賬戶當月賬戶最后一日的存款余額；按季匯總時，取季度最后一天的時點余額，例如一季度取 3 月 31 日的存款余額。

可識別的與公共機構資金往來

是企業從事經濟活動的必要基本支出，結合地區和行業相關情況，能夠有效反映企業的經濟活動狀態。其中，平均交易金額的計算公式如下：（1）收入平均交易金額=收入金額÷收入筆數（2）支出平均交易金額=支出金額÷支出筆數。

與同名賬戶資金往來

通過同名賬戶資金往來情況分析，可以幫助信息使用機構了解企業自身相關賬戶之間的資金往來情況。其中，同名賬戶凈額與賬戶余額比的計算公式如下：同名賬戶凈額與賬戶余額比=（收入金額-支出金額）÷月末時點余額。

借助第三方支付平臺資金往來

若第三方支付機構是企業經營活動的主要資金流動渠道，則該類信息也有助于反映企業經營狀況。收入和支出占比計算公式如下：（1）占總收入比例=收入金額÷（賬戶收支與余額情況）收入金額（2）占總支出比例=支出金額÷（賬戶收支與余額情況）支出金額。

開戶機構代理資金往來

代理資金往來是一類特定用途資金往來情況，這類資金流動具有周期性特征，可以從一個側面反映企業的經營信用狀況。

與開戶機構資金往來

是反映企業特定用途資金往來情況，可以輔助反映企業投融資情況等，幫助信息使用機構了解企業的資金狀況，反映企業的履約能力。

其他資金往來

主要反映企業經營性資金流動情況，以及其他一些無法識別特定用途的資金流動信息。包括企業資金流動總體情況，以及對其他企業資金往來進行分析的七大類統計指標。

國外實踐

近年來，在全球開放銀行浪潮和金融科技快速發展的共同推動下，資金流信用信息可得性和開放性前所未有地提高。促進資金流信用信息共享和應用，已成為各國推動普惠金融發展和金融創新的一個重要舉措。

英國：政府強制推動中小企業資金流信用信息共享

英國是首個推動中小企業資金流信用信息共享的經濟體。2015年，英國出臺《中小企業信用信息共享條例》；2018年，英國資金流信用信息共享的范圍從中小企業擴展到個人，參與主體更加多樣，從指定征信機構拓展到其他受監管的第三方服務提供機構；2023年，英國金融行為監管局將完善資金流信息共享機制納入其征信市場改革的一系列措施。作為金融服務業的真正轉型，英國開放銀行生態系統迅速發展，讓金融科技公司能夠以比歐洲同行更快的速度克服挑戰。

歐盟：基于自愿原則的資金流信息共享

2015年歐盟出臺的《新支付服務指令》通過立法推進數據開放，加速了全球開放銀行的探索發展，促進了歐盟開放銀行以及銀行資金流信息共享；配套的歐盟《通用數據保護條例》于2018年5月生效，為開放銀行推進提供了完善的法規體系來保護個人合法權益。在立法層面，歐盟從《新支付服務指令》的數據分享到《通用數據保護條例》的數據保護，形成了完整閉環。

韓國：政府主導的MyData模式

韓國采用政府主導的方式，推動Mydata行業（即本人數據行業）發展來實現資金流信息共享。MyData服務在保障個人信息自主權的基礎上，為信息主體和他人提供極具價值的服務，通過數據可攜帶權擴大可選擇的服務范圍，平衡信息主體權利，更好的與企業和公共組織進行交互，不僅可以與傳統征信行業有效互補，還可以促進普惠金融發展，助力推動整個征信生態體系的創新和發展。

美國：市場創新先行，監管完善在后

美國資金流信用信息共享同樣以開放銀行方式進行。銀行資金流信息共享最初通過銀行與數據聚合商的合作而實現；2019年，美國兩大全國性征信機構以及信用評分公司FICO也宣布與數據聚合商合作，使用個人授權的資金流信息，以補充傳統的信用信息源或信用評分。另外，美國消費者金融保護局正在著手修訂《公平信用報告法》，加強個人數據共享的隱私保護。修訂的主要起因是數據聚合平臺并不屬于當前美國《公平信用報告法》所規范的“個人報告機構”，給個人隱私保護帶來了新的問題和風險。為此，2023年9月，美國消費者金融保護局發布了《 <公平信用報告法> 修訂綱要》，宣布將通過重新定義個人報告業務和個人報告機構，將數據經紀商、數據聚合平臺等實體的個人信息處理行為納入監管范疇，促進市場公平競爭。

資金流信息平臺建設采用分步實施、分批推進計劃。首批選擇了業務量大、技術實力強、具有地域代表性的31家金融機構參與資金流信息平臺上線試運行。資金流信息平臺已經正式面向中小微企業和試點金融機構提供資金流信用信息服務。

下一步，中國人民銀行將加快金融機構接入資金流信息平臺，逐步實現全國范圍內資金流信用信息共享全面覆蓋。

?
?

【案例匯編】

【專家觀點】

【信用案例】

【工作進展】

【值得收藏】

編輯：源源

校稿：昊宇

來源：全國中小微企業資金流信用信息共享平臺、源點credit