近段時間，廈門銀行在業內的關注度驟然提升，不僅是因為其業績持續走低也是因為其被大額訴訟纏身。地處經濟強省福建，與臺海隔海相望，廈門銀行為何步履維艱？

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官司密集來襲，涉案金額近39億元

據統計，截至2024年末，廈門銀行共涉及未結訴訟案件達91起，合計涉案金額高達28.67億元。此外，廈門銀行作為被告或第三人的案件也有3件，涉案金額約10.19億元，合計將近39億元。

今年4月，廈門銀行發布公告稱，該行已起訴廈門銀祥油脂有限公司等“東方系”公司，要求被告償還借款本金4.19億元及相應利息、罰息等費用。此外，該行的一起金融借款合同糾紛案即將于6月20日開庭審理，涉及廈門百秀數字科技有限公司、張某與吳某等被告。

廈門銀行表示，針對這些風險事項，已計提相應減值準備，并嚴格按照會計準則進行財務處理。但不可否認的是，這些潛在損失一旦轉化為實際負債，極可能對其資產負債表和資本充足率造成直接沖擊。

值得注意的是，該行部分糾紛牽涉對象為地產、城投、地方企業等風險敏感主體。例如與福建三盛實業有限公司的債務糾紛，其背后還可能暴露出該行對部分問題企業授信審批中的內部控制缺陷。

據悉，廈門銀行福州分行在2021年2月與福建三盛簽訂授信額度協議，約定向其提供授信額度3.05億元，借款期限為12個月。貸款到期前，雙方約定延期至2023年3月。

事實上，2020年以來，三盛控股的經營狀況逐漸惡化——資產負債率逐年攀升，公司陸續裁員、高管出走、內部理財兌付困難等等。廈門銀行福建分行對“三盛系”的經營危機缺乏警覺。在起訴福建三盛的一審被駁回后，2024年9月，廈門銀行選擇將對福建三盛的3.61億元債權折價1.71億元拍賣。

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營收與利潤雙降，資產質量警報拉響

廈門銀行不僅深陷官司糾紛，其業績也是每況愈下。財報數據顯示，廈門銀行2024年實現營收微增2.79%，凈利潤同比下降2.6%。2025年第一季度，廈門銀行實現營業收入為12.14億元，同比下降18.42%；歸屬母公司凈利潤為6.45億元，同比下滑14.21%。

廈門銀行表示，今年一季度受到銀行間市場資金面收緊、資金中樞抬升等因素影響，導致公允價值交易薄有賬面損失，疊加去年一季度該行金融市場投資收益比較高的基數，一季度資金業務收入下降成為營收下滑的主要原因。

有評論指出，這可能反映出廈門銀行投資能力薄弱。此外，受凈息差同比收窄影響，廈門銀行報告期內利息凈收入同比減少0.46億元，降幅4.63%。數據顯示，2024年廈門銀行凈息差降至1.13%，較上年末下降0.15個百分點。

在資產質量方面，截至2024年末，該行不良貸款余額為15.12億元，不良貸款率0.74%，較上年末下降0.02個百分點。但是該行關注類貸款金額較上年末增加32.32億元至62.36億元，增長一倍多。廈門銀行解釋稱，主要系針對部分基本面正常但受外部經濟環境變化影響出現風險信號的客戶，該行以審慎原則將其分類下調為關注。

2025年一季度末，廈門銀行的不良貸款率上升至0.86%，盡管廈門銀行的不良率尚處于行業平均水平以下，但關注類貸款的攀升仍潛藏著風險。

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兩岸金融業務前景如何？

盡管業績表現不佳，不少投資者依然對廈門銀行抱有殷切的希望，并對該行的兩岸金融業務表示關注。廈門銀行董事長洪枇杷在投資者關系活動上表示，廈門銀行對臺金融現在長板要更長，即進一步加強對臺兩岸金融的特色投入。廈門銀行工作人員稱，臺企臺胞業務已經連續4年快速增長。

有評論指出，在“大灣區-東南沿海”區域協同效應增強的趨勢下，廈門銀行有望借助地理區位優勢加強與粵港澳、臺灣的金融互動。其在跨境人民幣業務方面也表現活躍，正逐步拓展“走出去”的服務半徑。

2024年財報顯示，廈門銀行2024年度臺企、臺胞客戶數分別實現19%、17%的增速，臺企人民幣存款、貸款年日均同比分別增長45%、23%。臺企授信戶數、針對臺胞發放信用卡數持續保持福建全省第一。

但是另一方面，廈門銀行對臺企業務數據表現并不均衡。截至2024年末，該行臺企客戶數相比上年末增長19%；臺企授信戶數相比上年末增長21%；但臺企存款余額相比上年末下降7%，臺企貸款余額相比上年末下降2%。

這可能表明，廈門銀行的對臺業務仍在培育中，其增長潛力有待釋放。廈門銀行能否利用好自身區位優勢需要長期觀察。（內容來源|遠見資本局）