社保知識，小龍蝦今日分享第1225期，歡迎關注！

在老齡化進程加速的當下，退休老人的收入差距已成為社會關注的焦點。

部分老人每月退休金可達萬元以上，生活優渥；

而另一部分老人月均養老金不足千元，甚至需依賴子女接濟。

這種差距并非單一因素所致，而是多方面原因。

一、單位性質與行業差異：制度性分化的歷史烙印

1、機關事業單位的 “隱性優勢”

盡管 2014 年養老保險并軌改革已推行，但機關事業單位退休金計算仍保留 “視同繳費年限” 與 “職稱 / 職務掛鉤” 機制。

例如，副處級干部退休后的養老金可能包含基本養老金、職務補貼、職級津貼等多項待遇，月均可達 8000 元以上，而同期企業普通職工的養老金可能僅為 3000 元左右。

此外，這類單位往往同步繳納職業年金，進一步拉大收入差距。

2、國企壟斷行業的 “福利護城河”

石油、電力、金融等壟斷性國企不僅在職時工資基數高（部分企業按社平工資 300% 上限繳費），還普遍建立企業年金制度。

以某省級電網公司為例，員工退休后養老金 + 年金可達 7000 元 / 月，而普通制造業國企職工養老金多在 4000 元以下。這種差異本質上是行業利潤分配不均在養老領域的延續。

3、民企與個體從業者的 “保障洼地”

約 60% 的民營企業為降低成本，按最低基數（社平工資 60%）繳納社保，且多數不設企業年金。

個體工商戶因自主繳費壓力大，超 70% 選擇最低繳費檔次（年繳 600-2000 元），退休后月養老金僅 800-1500 元。

某調研顯示，長三角地區民企退休職工的養老金僅為當地機關事業單位退休人員的 1/3。

（也存在民營企業300%繳納的情況，不多，但是真的存在！）

二、區域經濟梯度：地理因素的顯性分化

1、社平工資與計發基數的 “剪刀差”

養老金計發基數與當地社會平均工資直接掛鉤：2024 年北京計發基數為 11082 元 / 月，按 15 年繳費計算，基礎養老金可達 1662 元；

而中西部某地級市計發基數僅 5260 元，同條件下基礎養老金僅 789 元。

這種差距隨繳費年限延長呈幾何級擴大，如 40 年工齡的北京退休職工，養老金可達 8000 元以上，而同款工齡的中西部職工僅約 4000 元。

2、地方財政補貼的 “馬太效應”

經濟發達地區普遍設置額外補貼：上海對 65 歲以上退休人員發放高齡津貼（65-69 歲每月 75 元，80 歲以上每月 180 元），并每年按 2.5% 比例上調基礎養老金；

而某中部農業大省近五年基礎養老金僅上調 3 次，累計漲幅不足 15%。財政實力的差異直接導致區域養老待遇的 “冷熱不均”。

上海基礎養老金為1490元，黑龍江為115元！差距13倍！

三、繳費機制的 “復利效應”：時間與基數的雙重博弈

1、繳費年限的 “工齡紅利”

基礎養老金 =（退休地上年度社平工資 + 本人指數化月平均繳費工資）÷2× 繳費年限 ×1%。

以社平工資 8000 元為例，40 年工齡者基礎養老金為 3200 元，而 20 年工齡者僅 1600 元。

此外，視同繳費年限的存在，也會拉大養老金 的差距。

2、繳費基數的 “杠桿效應”

個人賬戶養老金 = 個人賬戶儲存額 ÷ 計發月數（60 歲退休為 139 個月）。

若 A 按 300% 基數繳費 20 年，個人賬戶儲存額約 24 萬元，月領取 1727 元；

B 按 60% 基數繳費 20 年，儲存額僅 4.8 萬元，月領取 345 元，二者差距 5 倍。

這種 “多繳多得” 機制在放大收入差距的同時，也凸顯了低收入群體的繳費困境。

四、職業發展與市場價值：個體差異的長期積累

1、職稱職級的 “薪資傳導鏈”

高級職稱（如正高級工程師）在職時工資可達 1.5 萬元 / 月，繳費基數高且公積金、企業年金繳納比例更高；

而普通職員月工資若為 5000 元，繳費基數差距直接導致退休后養老金相差 4000 元 / 月以上。

某三甲醫院主任醫師退休后養老金 + 績效補貼可達 1.2 萬元，而護士退休金 5000 元左右。

2、行業稀缺性的 “溢價效應”

金融分析師、資深律師等高薪職業，不僅在職時繳費基數高，還可能享受企業補充商業保險；

而餐飲、零售等服務業從業者多為低基數繳費，且缺乏額外保障。

某互聯網大廠程序員按 300% 基數繳費 25 年，退休后養老金可達 9000 元，而同期餐飲服務員養老金僅 2000 元。

五、社會保障體系的 “結構性短板”

1、城鄉養老的 “二元鴻溝”

2024 年全國城鄉居民基礎養老金最低標準為 120 元 / 月，而城鎮職工養老金月均 3500 元，差距達 29 倍。

農村老人多依賴新農保，且超 80% 選擇年繳 200-500 元檔次，退休后月養老金僅 150-300 元，難以覆蓋基本生活。

2、補充保障的 “覆蓋率洼地”
企業年金僅覆蓋 5% 的企業職工，主要集中在國企與外資企業；

商業養老保險因年繳保費動輒萬元，普通家庭參保率不足 10%。