出品|財(cái)銀社

文章| 甄欣

編輯| 石藝

1997年2月，曾位居我國三大口岸之一的汕頭市迎來了自己的城市合作銀行，13家本地的城市信用社根據(jù)人民銀行的批準(zhǔn)同意合并成立汕頭城市合作銀行，

但成立后僅僅三年時(shí)間，便因高息攬存、挪用資金和賬外貸款等一系列經(jīng)營問題，出現(xiàn)支付危機(jī)。

2001年，汕頭商行放出的貸款中壞賬資金高達(dá)40多億元，無法向私人儲戶償付的債務(wù)約15億元，甚至包括企業(yè)和汕頭市財(cái)政局等部門的大批資金。最終，汕頭商行開業(yè)僅4年就被人民銀行勒令于2001年8月起實(shí)施停業(yè)整頓，并遺留下大量歷史問題。

根據(jù)汕頭商行在重整時(shí)提供的招股說明書顯示，截至2008年6月30日，汕頭商行資產(chǎn)總額13.98億元，負(fù)債總額68.82億元，凈資產(chǎn)-54.84億元，或有負(fù)債為1.84億元。

由于汕頭商行巨額的債務(wù)負(fù)擔(dān)和當(dāng)?shù)亟鹑谑袌龅陌l(fā)展空間有限，使得汕頭商行的重組進(jìn)展一度擱淺。

重組之初，汕頭商行的投資團(tuán)隊(duì)由廣州僑鑫集團(tuán)、北京盛世達(dá)投資公司、上海升龍投資公司和哈爾濱銀行組成。在投資團(tuán)隊(duì)中，僑鑫、盛世達(dá)和升龍三家公司均涉足房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，具有雄厚的資金支持，而哈爾濱銀行作為外地成功的地方商業(yè)銀行又可以在經(jīng)營方面提供具有借鑒價(jià)值的技術(shù)指導(dǎo)。

這樣的投資團(tuán)隊(duì)無疑可以吸引大批具有多年商業(yè)銀行管理經(jīng)驗(yàn)的人前來求職，這種強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的模式必然會為重組的最終成功奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

最終，汕頭市政府為了響應(yīng)“建設(shè)金融強(qiáng)省戰(zhàn)略”的號召，在重整汕頭商行上表現(xiàn)出了更加積極主動的態(tài)度。不僅承擔(dān)了汕頭商行全部的單位債務(wù)，而且放棄了控制權(quán)，其持有的股份還不到重組后華興銀行股份的5%。

在汕頭政府的積極帶頭作用下，經(jīng)過長達(dá)10年的風(fēng)險(xiǎn)處置，2011年9月，銀監(jiān)會發(fā)布公告，原汕頭市商業(yè)銀行重組更名廣東華興銀行，正式獲準(zhǔn)開業(yè)，因化解歷史包袱，汕頭市商業(yè)銀行是最后一家完成風(fēng)險(xiǎn)處置的城市商業(yè)銀行。

按照廣東省人民政府的建議，汕頭商行重組后擬更名為“南方銀行股份有限公司”。但在上報(bào)監(jiān)管層后，將南方銀行改為華興銀行。

2011年9月8日，各項(xiàng)籌建工作順利完成，廣東華興銀行正式開業(yè)。廣東華興銀行注冊地繼續(xù)保留在廣東省汕頭市，運(yùn)營總部設(shè)在廣州。

經(jīng)過十年的發(fā)展，華興銀行在2021年也迎來了自己發(fā)展的最頂點(diǎn)，根據(jù)其2021年財(cái)報(bào)顯示，全年?duì)I業(yè)收入達(dá)到91.1億，同比增長23.61%，凈利潤達(dá)到31.2億，同比增長高達(dá)40.43%。

同時(shí)，在資產(chǎn)質(zhì)量方面，其撥備覆蓋率為303.38%，不良率僅為0.89%，遠(yuǎn)低于彼時(shí)其他城商的平均不良水平。

在當(dāng)年的年報(bào)中，華興銀行曾這樣總結(jié)道：“2021 年，面對宏觀經(jīng)濟(jì)大幅波動、重點(diǎn)行業(yè)深度調(diào)整、監(jiān)管要求全面趨嚴(yán)、同業(yè)競爭日趨激烈等多重外部壓力，全行上下在董事會和黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)金融工作方針政策和各項(xiàng)監(jiān)管要求，以“輕資本經(jīng)營、特色化運(yùn)營、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、高質(zhì)量發(fā)展”戰(zhàn)略目標(biāo)為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真研判形勢，提前謀劃部署，狠抓落實(shí)落地，主要指標(biāo)超額完成董事會下達(dá)的任務(wù)計(jì)劃，在攻堅(jiān)克難的道路上交出了一份較為滿意的答卷。”

憑借著這個(gè)優(yōu)異的表現(xiàn)，華興銀行也榮登2021年中國銀行業(yè)100強(qiáng)中的第90位，其排名甚至比溫州銀行還要高出4名。

然而，靚麗的業(yè)績背后，卻隱藏著一系列危機(jī)的呈現(xiàn)，2021年7月21日華興銀行收到監(jiān)管處罰，原因?yàn)椤拔窗匆?guī)定向銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提供準(zhǔn)確的理財(cái)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)”。

同時(shí)，通過2021年財(cái)報(bào)顯示，全年發(fā)放貸款1888億，其中面向房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)放貸款額為400億元，占年度發(fā)放貸款余額的21.19%，如果現(xiàn)在以上帝視角來看，都應(yīng)該懂得在2020年8月央行、銀保監(jiān)會等機(jī)構(gòu)針對房地產(chǎn)企業(yè)的三道紅線后，該行業(yè)的整體走向。

此外，2021年，華興銀行深圳分行卻依然接受放棄的房企的股權(quán)質(zhì)押用來向?qū)Ψ科蠊蓶|發(fā)放著貸款，其中涉及“深圳市河廣源房地產(chǎn)開發(fā)有限公司”“惠東金麒麟企業(yè)有限公司”“深圳金廣地產(chǎn)有限公司”“深圳市合泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司”“深圳市光明佳兆業(yè)置業(yè)有限公司”等多個(gè)企業(yè)。

雖然有的出質(zhì)人并未披露，但經(jīng)天眼查大數(shù)據(jù)及wind數(shù)據(jù)，有些所接受的標(biāo)的企業(yè)不但沒有土地項(xiàng)目中標(biāo)信息或土地受讓信息，且社保繳納人數(shù)均為“0”。

除了深圳分行外，還有多家分行存在類似問題，內(nèi)控問題的缺失也給華興銀行的未來道路埋下了不小的隱患。

通過查閱其員工薪酬，我們或許可以看到內(nèi)控缺失一些原始因素，根據(jù)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)及天眼查社保人數(shù)顯示，2021年，廣東華興銀行薪酬總額24.72億元，同比增長32.35%，參保人數(shù)為2280，根據(jù)上述數(shù)據(jù)測算出其平均薪酬112.5萬元。

放眼整個(gè)銀行業(yè)，華興銀行平均薪酬測算值都屬名列前茅，首先該行年度薪酬總額（金額為247167萬元）較多是年報(bào)精準(zhǔn)披露的數(shù)據(jù)，但是員工數(shù)量可能因?yàn)椴话▌趧?wù)派遣人員，所以如果勞務(wù)派遣人員較多則測算值可能存在較大誤差。

同時(shí)，2021年度該行10位高級管理人員（包括全職的監(jiān)事長、副監(jiān)事長）領(lǐng)取的稅后薪酬總額為3104.01萬元，人均年薪310.4萬元。

在2023年最新發(fā)布的財(cái)報(bào)中，我們可以看到，2023年，該行因不良貸款等原因?qū)ο嚓P(guān)人員進(jìn)行了問責(zé)，共追索扣回績效薪酬720.69萬元，追索扣回386人次。

這也是華興銀行連續(xù)的第三年反向討薪動作，2022年，該行共追索扣回績效薪酬1247.42萬元，追索扣回210人次；2021年共追索扣回績效薪酬120.93萬元，追索扣回217人次。

顯然，在野蠻發(fā)展過后，華興銀行開始不斷加大內(nèi)控力度并嚴(yán)厲打擊之前違規(guī)造假等行為，因此在2023年也出現(xiàn)了業(yè)績下滑的趨向。

根據(jù)財(cái)報(bào)顯示，截至2023年末，華興銀行資產(chǎn)總額4382.09億元，較年初增加277.74億元，增幅6.77%，全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入84.09億元，同比下降5.51%，連續(xù)兩年下滑，實(shí)現(xiàn)凈利潤30.20億元，同比下降8.82%，為首次負(fù)增長。

營業(yè)收入構(gòu)成中，利息凈收入58.42億元、投資收益20.39億元、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入5.28億元、其他營業(yè)凈收入0.31億元，同比分別下降7.9%、12.98%、25.98%、50.90%，公允價(jià)值變動損益幅度縮小，從-5.65億元降至-0.32億元。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2023年末，該行發(fā)放貸款和墊款2277.20億元，不良貸款余額35.66億元、較年初增加12.20億元，不良貸款率1.57%，較年初上升0.45個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率181.34%，較上年末下降41.57個(gè)百分點(diǎn)。

此外，根據(jù)準(zhǔn)則要求計(jì)提資產(chǎn)減值損失，華興銀行2023年度計(jì)提信用減值損失25.16億元，其中計(jì)提貸款減值損失21.79億元，計(jì)提債權(quán)投資減值損失1.85億元，計(jì)提其他資產(chǎn)減值損失1.52億元。截至2023年末，該行表內(nèi)外資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額為92.12億元。

廣東華興銀行在財(cái)報(bào)中提及，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，通過加大活期結(jié)算存款營銷，大力推動代發(fā)工資業(yè)務(wù)，差異化服務(wù)增強(qiáng)客戶粘性等手段，持續(xù)壓降負(fù)債成本將是2024年該行公司銀行業(yè)務(wù)的重點(diǎn)工作之一。

值得關(guān)注的是，在2023年1月，華興銀行現(xiàn)任董事長周澤榮之子周子濤經(jīng)大股東僑鑫集團(tuán)推薦被選舉為董事，正所謂上陣父子兵，周氏父子除在該行任職外，還是其大股東僑鑫集團(tuán)的董事長及首席執(zhí)行官。

作為整個(gè)華南地區(qū)知名的商人，周澤榮通過一手創(chuàng)辦的僑鑫集團(tuán)經(jīng)過父子二人十多年的開疆拓土后，已逐漸形成一個(gè)以房地產(chǎn)業(yè)為核心、多元化跨領(lǐng)域發(fā)展的“商業(yè)王國”。

掌舵華興銀行13年的澳籍華人周澤榮，終于在去年迎來了自己最得力的幫手加入，相信華興銀行的未來也正如他們在2023年財(cái)報(bào)中強(qiáng)調(diào)的一樣：致力將本行打造成為專業(yè)化服務(wù)、精細(xì)化管理、特色化經(jīng)營、創(chuàng)新型發(fā)展的“專精特新”銀行，實(shí)現(xiàn)精品目標(biāo)，夯實(shí)百年根基。