華夏銀行2024年歸母凈利潤同比增長4.98%，但利息凈收入、手續費及傭金凈收入同比下降

投資時間網、標點財經研究員 田文會

華夏銀行股份有限公司（下稱華夏銀行，600015.SH）2024年凈利潤同比增速繼續高于行業。不過，與前兩年主要因減值損失下降不一樣，2024年主要因投資收益增長。而該行最大營收來源利息凈收入則繼續下滑。

據華夏銀行2024年年報，當年該行營業收入同比增長4.23%，歸母凈利潤同比增長4.98%。業績增長主要由于投資收益與公允價值變動收益合計額同比大增96.21%。而利息凈收入同比降11.89%，手續費及傭金凈收入同比降14.98%。該行利息凈收入已連降數年，手續費及傭金凈收入也連降兩年。

值得注意的是，華夏銀行2024年京津冀地區之外地區的營業收入皆出現下降，且粵港澳大灣區和東北地區營業利潤皆大幅下滑，由盈轉虧。

資產質量方面，2024年末，華夏銀行不良貸款率同比下降，但個貸不良率升高，同時多個行業貸款以及粵港澳大灣區等多個地區貸款不良率升高。

投資時間網、標點財經研究員就利息凈收入下降、京津冀地區之外地區營收下降等問題向華夏銀行發送了溝通提綱，截至發稿尚未收到回復。

利息凈收入持續下滑

華夏銀行2024年凈利潤增速繼續高于行業。據華夏銀行2024年年報，當年該行營業收入為971.46億元，同比增長4.23%；歸母凈利潤為276.76億元，同比增長4.98%。同期商業銀行凈利潤同比增速為-2.27%。

華夏銀行2024年業績增長主要因投資收益與公允價值變動收益合計額同比大幅增長96.21%，為236.12億元。而利息凈收入、手續費及傭金凈收入則同比下降。營業支出中，信用及其他資產減值損失則同比增長。

2021年—2023年，華夏銀行營業收入同比增速分別為0.59%、-2.15%、-0.64%；歸母凈利潤同比增速分別為10.62%、6.37%、5.30%。同期，商業銀行凈利潤同比增速分別為12.63%、5.44%、3.23%。

其中，2022年和2023年，華夏銀行凈利潤增速高于行業。不過這兩年該行營收卻同比下降。這兩年該行凈利潤增長主要因信用及其他資產減值損失同比下降。

華夏銀行2024年營業收入中，利息凈收入為620.63億元，同比降11.89%。其中，規模因素導致的利息凈收入變動為-17.05億元，利率因素導致的利息凈收入變動為-66.74億元。同時，華夏銀行2024年凈息差1.59%，同比下降0.23個百分點。

利率因素導致利息凈收入下滑是由于凈息差下降，規模因素導致利息凈收入下降則是由于該行生息資產增幅小于計息負債增幅。2024年，華夏銀行生息資產平均余額同比增長0.46%，計息負債平均余額則同比增長3.75%。

具體來看華夏銀行2024年規模因素導致的利息凈收入變動情況，其中，利息支出同比變動35.16億元，大于利息收入同比變動18.11億元。利息支出增加主要是同業負債及其他增加利息支出25.4億元。

此前幾年，該行利息凈收入和凈息差也逐年下降。

2021年—2023年，華夏銀行利息凈收入同比增速分別為-2.88%、-6.67%、-5.18%。同期，凈息差分別為2.35%、2.10%、1.82%。

華夏銀行2024年非利息凈收入中，手續費及傭金凈收入同比降14.98%。2023年，該行手續費及傭金凈收入也同比下降38.26%。

華夏銀行2024年營業支出方面，信用及其他資產減值損失為287.91億元，同比增長10.88%。其中，金融投資減值損失為10.37億元，2023年為-13.83億元；預計負債減值損失為2.58億元，2023年為-10.15億元。

京津冀之外地區營收下降

值得注意的，2024年，華夏銀行京津冀地區之外地區的營業收入皆出現下降。其中，粵港澳大灣區、東北地區營業利潤下滑迅速。

2024年，華夏銀行長三角地區營業收入同比降3.77%，營業利潤同比降7.34%；粵港澳大灣區營業收入同比降6.83%，營業利潤為-5.92億元，較2023年21.95億元同比增長-126.97%；中東部地區營業收入同比降8.73%；西部地區營業收入同比降13.45%，營業利潤同比降16.73%；東北地區營業收入同比降27.90%，營業利潤為-28.14億元，較2023年0.96億元同比增長-3031.25%。

其中，粵港澳大灣區利息凈收入同比降7.28%，營業支出同比大增54%；東北地區利息凈收入同比降28.53%，營業支出同比大增201.11%。

京津冀地區營業收入和營業利潤雖然同比增長，不過，營收中，利息凈收入和手續費及傭金凈收入皆同比下降。

個貸不良率上升

資產質量方面，2024年末，華夏銀行不良貸款率同比下降，但個貸不良率升高，同時，多個行業和多個地區貸款不良率升高。

據華夏銀行2024年年報，當年末，該行不良貸款率為1.60%，同比下降 0.07個百分點。

其中個人貸款不良率為1.80%，同比上升0.11個百分點。

公司貸款中，租賃和商務服務業不良貸款率為0.51%，同比上升0.16個百分點；水利、環境和公共設施管理業不良貸款率為0.53%，同比上升0.17個百分點；建筑業不良貸款率為2.73%，同比上升0.2個百分點。

該行地區不良方面，京津冀地區、粵港澳大灣區和東北地區不良貸款率上升。

其中，京津冀地區地區期末不良貸款率為3.67%，同比上升0.1個百分點。

與粵港澳大灣區和東北地區營業利潤下降較快相應，該行這兩個地區不良也出現雙升。2024年末，該行粵港澳大灣區不良貸款率為1.55%，同比上升0.32個百分點，不良貸款額同比上升34.91%；該行東北地區不良貸款率為2.42%，同比上升0.64個百分點，不良貸款額同比上升31.11%。

華夏銀行2024年按地區劃分營收情況

數據來源：華夏銀行2024年年報

投時關鍵詞：華夏銀行（600015.SH）