合同詐騙罪

——刑法《第二百二十四條》

合同詐騙罪

有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的（二萬元以上），處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

01

典型案例

尹先生為某公司員工，由于公司需要購買大批煤用于公司運(yùn)營，其受公司委托與某煤業(yè)公司簽訂訂購煤合同，合同中約定先款后貨，預(yù)付煤款為80%。尹先生所在的公司先后分兩筆，共轉(zhuǎn)款給該煤業(yè)有限公司400萬元人民幣，后該煤業(yè)公司未按照合同履行約定，從此“銷聲匿跡”。

經(jīng)查，該煤業(yè)公司法定代表人為張某，而實(shí)際與尹先生談業(yè)務(wù)的是實(shí)際經(jīng)營管理人彭某。張某為彭某公司員工，彭某假借張某身份信息注冊(cè)“空殼”公司，該公司并無具體地址以及辦公場(chǎng)所。彭某得知尹先生所在的公司有投資意向，在騙取尹先生的信任后，雙方簽訂合同，彭某遂成功騙取尹先生所在的公司投資款400萬元，之后斷絕了與尹先生的一切聯(lián)系，逃之夭夭。（來源：晉中市榆次區(qū)人民檢察院官網(wǎng)）

02

報(bào)案材料

合同文本：

書面合同文本，若為口頭合同至少要有一名中立旁證的直接證明并有一方實(shí)際履行的書面憑證。

財(cái)物損失情況：

1. 財(cái)產(chǎn)損失為貨物的，提供已經(jīng)發(fā)貨的憑證，例如財(cái)物賬冊(cè)、出貨單、提單等。財(cái)產(chǎn)損失為錢款的，提供付款憑證，例如對(duì)方的收據(jù)、銀行轉(zhuǎn)憑證、有價(jià)票證存根等；

2. 偽造、變?cè)旎蛘邿o效的印章、單據(jù)、介紹信證明文件；

3. 對(duì)方收受貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿；或以低價(jià)變賣等方法占有財(cái)物；或?qū)ω?cái)物進(jìn)行揮霍使用；或?qū)⒇?cái)物用于進(jìn)行非法經(jīng)營活動(dòng)或者違法犯罪活動(dòng)；或抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金；或隱匿、銷毀賬目，以逃避返還資金；或其他非法占有資金、拒不返還的行為材料；

4. 有被指控人的，需提供具體身份情況。

其他材料：

1. 控告人主體身份證明、授權(quán)書、管轄證明文件（合同簽約地、資金貨物損失地）;

2. 除損失外，此前所有相關(guān)貿(mào)易合作憑證、清單。

立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：

以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

03

防范建議

制度建議：

加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部員工的培訓(xùn)、監(jiān)督，建立健全內(nèi)部管理制度和流程，提升企業(yè)內(nèi)部員工對(duì)合同簽訂過程的監(jiān)控、審計(jì)。

監(jiān)管與保障：

對(duì)擔(dān)保材料的真實(shí)性進(jìn)行鑒別。完善貨物流轉(zhuǎn)記錄，交易過程中對(duì)各類單據(jù)、出庫單、驗(yàn)收單、運(yùn)輸單據(jù)及簽收確認(rèn)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。此類憑證最終將在交易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后作為完整的證據(jù)鏈，將為企業(yè)提供有力的法律保障。

資料：青浦警壇

編輯：沈逸清