希臘當地時間上周三（6月25日），歐洲公共檢察官辦公室（EPPO）在希臘雅典、西班牙馬德里、法國巴黎及保加利亞索非亞等多地發起了一場代號為“卡利普索”的聯合突擊調查行動。

據悉，此次突擊行動查獲了一個涉嫌對中國進口商品逃避關稅和增值稅的重大犯罪網絡，這些騙稅商品包括大量紡織品、鞋類、電動滑板車、電動自行車等。歐洲公共檢察官辦公室（EPPO）稱：該嫌疑集團已對歐盟和希臘國家造成近7億歐元（約合59億人民幣）的損失！

▲歐盟查獲中國商品騙稅欺詐大案

據悉，此次調查中執法人員繳獲了 580 萬歐元（其中 475 萬歐元在希臘，其余在法國和西班牙），這些資金以不同貨幣形式存在，包括港幣、數字錢包中的歐元和加密貨幣。此外，還查獲了 7133 輛電動自行車和 3696輛電動滑板車，以及480個集裝箱，這些集裝箱將在比雷埃夫斯港進行進一步的檢查和核實。

此外，執法人員還在西班牙查獲了 11 處房產，以及 27 輛車輛和奢侈品（手袋、手表和珠寶）。在希臘還發出了凍結令，以查封房地產、船只和銀行賬戶。包括兩名海關官員在內的10名嫌疑人被逮捕。

走私嫌疑人網絡長期運作，對歐盟和希臘國家造成近 7 億歐元的損失：超過 2.5 億歐元來自未支付的關稅，約 4.5 億歐元來自未支付的增值稅。海關員工和申報人接受了檢查，在申報人辦公室、12 家企業和 6 處住宅進行了搜查。

據消息人士向歐洲媒體Documentonews透露，該犯罪團伙大約在十年前開始形成，以比雷埃夫斯第三海關為基地。但過去五年間，低估貨物的集裝箱流得到加強并實現自動化。該網絡據信由一名名為“Kelly”的華人女性領導。根據確認的數據，她似乎是一名翻譯，可能是與當局有關聯的煙草走私事務人士的化身。

消息人士指出，該問題已存在多年。據悉，一些比雷埃夫斯海關關員長期違反海關條例第42條——即未經支付進口增值稅就將非歐洲貨物進口到歐盟，并將義務轉移至指定國家。歐洲機構早已知曉此事，甚至曾經對希臘處以數百萬美元的罰款。

此次代號為“卡利普索”的調查是在歐洲打擊欺詐局（Olaf）歐洲檢察官辦公室提供的信息后啟動的，涵蓋嚴重犯罪：建立和領導犯罪組織、賄賂、走私、增值稅欺詐以及非法化犯罪活動所得。

根據數據，該系統專注于通過比雷埃夫斯港使用保加利亞公司與中國進口鞋類、電動自行車和電動滑板車，從而避免了增值稅的支付。

▲此前歐盟在比利時烈日機場搜查（資料照片）

調查顯示：該犯罪集團旗下網絡包括 17 家“殼”公司，通過相互交易建立了一個逃稅系統。消息來源稱它們為“隱形商人”——參與與標準公司的三角交易的虛構公司。它們只在有限的時間內運營，一旦進入當局的視野就會停止運營。這些狡詐的手段使相關調查變得復雜且常常無疾而終，并導致在相關案件在歐洲法庭上弱化其刑事性質。

據悉，這個華人領導的騙稅犯罪網絡，控制著大量從中國進口到歐盟的商品網絡，且分工非常明確，這包括：分銷、銷售給最終客戶、合法化收入并將利潤匯往中國，以逃避關稅和增值稅。

該團伙從中國進口商品經由比雷埃夫斯港進入歐盟，期間使用偽造文件低估或錯誤分類以逃避關稅。一個海關專業人員網絡——經紀人、服務提供商、會計公司——構建了初始海關清關流程，并通過在保加利亞注冊的公司進行虛構的購買/運輸，但這些公司以希臘 TIN 運作。

這些商品在雷埃夫斯港清關后，犯罪集團將商品賣給其他歐盟國家的公司，使第一個虛假的買家能夠利用進口增值稅豁免，即海關監管 42（CP42）制度，該制度簡化了跨境貿易，如果商品被發送到另一個歐盟國家。

通過一系列虛構且設置了防火墻的關聯公司，這些偷稅商品據稱在保加利亞、捷克共和國、丹麥、德國、匈牙利、意大利、斯洛伐克、斯洛文尼亞和西班牙銷售。然而，虛構的買家并未收到商品，充當“失蹤商人”而不支付增值稅。有時會使用合法公司的文件，偽造 TIN 以掩蓋真實目的。

據悉，進口到歐盟的貨物被存放在犯罪集團的倉庫中，從那里用假稅單將貨物送到法國、意大利、波蘭、葡萄牙、西班牙（真正的目的地）。儲存貨物的中國物流中心是嚴格保護的區域，只有集體成員才能進入。運輸文件在交付后被銷毀，商品在“黑色”經濟框架內在黑市出售以換取現金。

懷疑犯罪團伙負責制造虛假賬戶和運輸文件以隱藏真實安排，以及創建虛假公司網絡進行虛構的銷售和交付，掩蓋整個騙局。這使公司能夠以有競爭力的價格銷售商品，避免由團伙控制的增值稅和大多數其他稅費。

資金通過合法化手段被轉移到中國，包括通過基于交易的影子銀行系統為其他團伙提供洗錢服務。因此，有組織團伙控制并隱藏了整個鏈條——從欺詐性進口到與增值稅相關的騙局，以及銷售和洗錢。