近期，個(gè)人賬戶銀行流水異常增多的問題引發(fā)關(guān)注，這類問題極易觸發(fā)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管警報(bào)。小編給大家整理了注意事項(xiàng)及規(guī)避方法，一起來看看吧~

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個(gè)人賬戶流水異常要小心了！

一、哪些交易會(huì)被判定為大額交易？
根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》

以下情況將納入重點(diǎn)檢測(cè)范圍：

1.現(xiàn)金存取異常:單筆或單日累計(jì)現(xiàn)金存取超5萬元

2.境內(nèi)轉(zhuǎn)賬監(jiān)管線:個(gè)人銀行卡境內(nèi)轉(zhuǎn)賬單日超50萬元

3.跨境資金門檻:個(gè)人境外轉(zhuǎn)賬金額達(dá)20萬元以上

4.對(duì)公交易標(biāo)準(zhǔn):企業(yè)賬戶間轉(zhuǎn)賬單筆超200萬元

二、4種行為可能被列為可疑交易

金融機(jī)構(gòu)通過智能系統(tǒng)實(shí)時(shí)掃描以下可疑特征：
1.資金快進(jìn)快出:同一資金24小時(shí)內(nèi)完成進(jìn)出操作

2.隔日循環(huán)交易:資金在48小時(shí)內(nèi)反復(fù)流轉(zhuǎn)

3.賬戶群集轉(zhuǎn)賬:多賬戶向單一賬戶密集匯款，或單一賬戶向多賬戶分散轉(zhuǎn)賬

4.整數(shù)金額異常:頻繁發(fā)生整數(shù)位大額交易(如50萬、100萬等整數(shù)值)，且缺乏合理商業(yè)背景。

三、長(zhǎng)期異常流水帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)

1.監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制:銀行系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)上報(bào)異常賬戶，可能引發(fā)稅務(wù)、公安、反洗錢中心等多部門聯(lián)合調(diào)查

2.信用評(píng)級(jí)受損:被標(biāo)記為風(fēng)險(xiǎn)賬戶將影響貸款審批、信用卡額度等金融服務(wù)

3.法律追責(zé)風(fēng)險(xiǎn):若查實(shí)存在偷逃稅款、洗錢等違法行為，將面臨補(bǔ)繳稅款、罰款甚至刑事責(zé)任。

02

4大重要信號(hào)被釋放9種情況，企業(yè)容易被盯上

1、銀行負(fù)責(zé)反偷逃稅款監(jiān)控

電子支付已經(jīng)是主流，但是為什么仍舊有大量的現(xiàn)金用途需求？

很多被腐敗、偷逃稅、洗錢等違法活動(dòng)，鉆了監(jiān)管薄弱的空子。“私戶避稅”、“現(xiàn)金發(fā)工資避個(gè)稅”，更是屢見不鮮。

如今，有了銀行的強(qiáng)勢(shì)加入，可以說補(bǔ)齊了反偷逃稅的最后一塊拼圖。

2、銀稅互動(dòng)，信息共享

意見稿要求銀行報(bào)送大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息，推送至相關(guān)部門共享。對(duì)大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息分行業(yè)、用途、金額進(jìn)行分析。

當(dāng)前，四部門已經(jīng)實(shí)現(xiàn)很成熟的信息共享，通過聯(lián)網(wǎng)核查，銀行可以直接在系統(tǒng)中核查：企業(yè)相關(guān)人員手機(jī)號(hào)碼信息、企業(yè)納稅狀態(tài)、企業(yè)登記注冊(cè)等信息等等。

如今，企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的運(yùn)行，加上大額現(xiàn)金管理的試點(diǎn)實(shí)施，超過規(guī)定的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息就會(huì)直接從銀行推送到相關(guān)部門！

稅務(wù)部門本身就擁有強(qiáng)大的金三系統(tǒng)，對(duì)稅負(fù)異常、發(fā)票開具異常、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)異常等情形進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，如今加上銀行私戶、公戶的大額業(yè)務(wù)交易的信息，幾乎可以超級(jí)精準(zhǔn)的鎖定偷稅！

3、四大行業(yè)被點(diǎn)名，秘密不再是秘密

批發(fā)零售、房地產(chǎn)、建筑、汽車銷售四大行業(yè)被點(diǎn)名，為什么要單獨(dú)指出？行業(yè)里的人應(yīng)該心里清楚明白。

4、企業(yè)和會(huì)計(jì)注意了！今天起，這些事別再干了！

除了，大額現(xiàn)金存取會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)控，企業(yè)還需要注意的是：公對(duì)公、公對(duì)私大額轉(zhuǎn)賬也會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)控！

簡(jiǎn)單來說，9種情況企業(yè)容易被盯上！

當(dāng)然，并不是所有的公轉(zhuǎn)私都是不合規(guī)的，有8種情況，可以放心大膽的轉(zhuǎn)，具體如下圖：

03

這三類隱匿收入方式請(qǐng)立即停止！

鄭重提示：2025年，這三類隱匿收入方式最危險(xiǎn)！請(qǐng)不要觸碰！

1.通過往來科目進(jìn)項(xiàng)隱藏

什么其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款等，這些科目在稅務(wù)稽查中都是地雷！

2.實(shí)際庫(kù)存遠(yuǎn)低于賬面

不做收入，所以不敢走成本，倉(cāng)庫(kù)空空如也，但是賬上掛了幾十萬甚至幾百萬庫(kù)存。經(jīng)得住稽查嗎？

3.長(zhǎng)期虧損必有問題

現(xiàn)在往往以三年為一個(gè)區(qū)間，一家企業(yè)不可能長(zhǎng)期虧損，尤其是那種毛利明顯偏低的，請(qǐng)做好自查！（毛利=不含稅售價(jià)—不含稅進(jìn)價(jià)，毛利率=（不含稅銷售收入—不含稅成本）/不含稅銷售收入）

除此之外，發(fā)票虛開、虛報(bào)費(fèi)用、違規(guī)享受稅收優(yōu)惠、不合理的加計(jì)扣除、不符合條件高新認(rèn)定等等風(fēng)險(xiǎn)也很大！企業(yè)必須要提前知曉各種風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小，做好事情控制！

來源：財(cái)務(wù)第一教室，稅務(wù)大講堂，梅松講稅，稅臺(tái)，財(cái)務(wù)經(jīng)理人，稅務(wù)經(jīng)理人，平凡的會(huì)計(jì)人。內(nèi)容僅供讀者學(xué)習(xí)、交流之目的，不做任何商業(yè)用途。文章版權(quán)歸原作者所有，如有不妥，請(qǐng)?jiān)诹粞詤^(qū)聯(lián)系刪除。