北京
為深入貫徹落實2025年全國審計工作會議關于“科學規范提升年”行動要求，華僑城集團以巡視審計整改為契機，狠抓過程管控，強化審計整改，推動內部審計工作科學化、規范化，切實發揮審計監督質效。
一是成立審計中心，完善“上審下”監督機制。2024年，經集團黨委、董事會審議成立集團審計中心，加強集團總部對內部審計工作統一管控及審計人員集中管理，統一制訂審計計劃、確定審計標準、調配審計資源。
二是圍繞中心工作，科學制訂審計計劃。圍繞黨和國家重大政策、集團公司重大決策部署，聚焦主責主業，圍繞關鍵環節、短板弱項、問題易發頻發領域，統籌安排、科學制訂集團及所屬企業審計項目計劃。
三是完善考核激勵機制，有效提升審計質量。形成內部審計部門、人員差異化激勵約束機制，建立審計項目考核臺賬。對照審計立項、審計實施、審計底稿、審計報告、審計歸檔全流程等15個環節的時限要求以及6大方面的質量要求進行考核打分，在有效帶動審計質量提升的同時，審計項目實施周期縮短近一半。
四是注重審計整改，強化審計成果運用。建立健全審計整改工作機制，通過整改方案評審會、整改驗收會，加強集團總部職能部門對審計整改的指導和督促；建立審計整改定期報送及報告機制，強化集團黨委對審計整改的領導；下發審計整改提示函和審計問題告知函，充分發揮審計“治已病、防未病”的作用。
五是強化制度建設，夯實規范運作根基。修訂和新增了19項審計制度，建立健全涵蓋審計計劃、審計實施、審計報告、審計整改、審計管理等審計業務全流程的“1+5+N”制度體系。
《中國內部審計》雜志現開設“科學規范提升年”專欄，誠邀廣大內部審計理論和實踐工作者積極惠稿。
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聯系電話：010-82199863
文章摘自《中國內部審計》雜志2025年第4期。
編輯：孫哲
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