作者 | 謝美浴

編輯 | 付影

來(lái)源 | 獨(dú)角金融

根據(jù)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的數(shù)據(jù)，2024年四季度末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.5%。而龍江銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“龍江銀行”）同期的不良貸款率為3.17%，是行業(yè)均值的兩倍有余。這一差異讓這家東北城商行引起關(guān)注。

資產(chǎn)質(zhì)量隱憂(yōu)背后，龍江銀行正在經(jīng)歷發(fā)展陣痛。

2024年，龍江銀行營(yíng)業(yè)收入為44.32億元，同比增加7.96%；凈利潤(rùn)7.78億元，同比增加12.19%。支撐這一增長(zhǎng)的，主要是龍江銀行2024年非息收入增長(zhǎng)七成達(dá)到30億元，占營(yíng)收的比例為67.69%。

而另一面，2024年龍江銀行的利息凈收入為14.33億元，同比減少9.12億元，僅占營(yíng)收的32.33%。

值得注意的是，龍江銀行的歷史遺留問(wèn)題仍在發(fā)酵。此前該行與新橙優(yōu)品、玖富萬(wàn)卡等網(wǎng)貸平臺(tái)合作開(kāi)展的互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)遭到多名消費(fèi)者投訴，涉及服務(wù)費(fèi)爭(zhēng)議、利率過(guò)高等問(wèn)題。此外，東方集團(tuán)退市，也讓龍江銀行15億的借款能否收回成為焦點(diǎn)。

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營(yíng)收、凈利潤(rùn)雙增，

利息凈收入?yún)s下滑近四成

位于黑龍江省的龍江銀行，是在原大慶市商業(yè)銀行、齊齊哈爾市商業(yè)銀行、牡丹江市商業(yè)銀行和七臺(tái)河市城市信用社的基礎(chǔ)上合并重組而設(shè)立的股份有限公司，2009年12月25日正式掛牌對(duì)外營(yíng)業(yè)。

截至2024年底，龍江銀行總資產(chǎn)為3696.57億元，同比增加388.66億元，增幅 11.75%；總負(fù)債3496.95億元，同比增加383.82億元，增幅12.33%；其中付息負(fù)債3392.69億元，同比增加411.88億元，占比97.02%。

圖源：罐頭圖庫(kù)

2024年，龍江銀行營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)均有所增長(zhǎng)，分別為44.32億元，同比增加7.96%；7.78億元，同比增加12.19%。然而，2024年龍江銀行的利息凈收入為14.33億元，同比減少9.12億元，降幅 38.88%，僅占營(yíng)收的32.33%。

具體來(lái)看，龍江銀行2024年利息收入94.55億元，同比下降6.83%，主要是貸款利息收入同比減少1.27億元，同業(yè)及金融投資利息收入同比減少5.96億元；利息支出80.22億元，同比增長(zhǎng)2.8%。

而細(xì)究其收入結(jié)構(gòu)可以發(fā)現(xiàn)，龍江銀行的傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)正在急劇萎縮。

2018年至2023年，龍江銀行營(yíng)收分別為49.92億元、49.98億元、45.98億元、44.07億元、38.73億元、41.06億元；利息凈收入分別為35.92億元、37.62億元、39.38億元、 26.03億元、27.23億元、23.45億元，占營(yíng)收比例分別為71.96%、75.27%、85.65%、59.07%、70.31%、57.11%。

雖然收入結(jié)構(gòu)存在波動(dòng)，但龍江銀行這一時(shí)期仍以傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)為主要收入來(lái)源。

圖源：罐頭圖庫(kù)

而到了2024年，龍江銀行利息凈收入僅占營(yíng)業(yè)收入的三成，而非息收入則異軍突起，同比增加12.39億元達(dá)到30億元，在營(yíng)收中的占比高達(dá)67.69%。龍江銀行在年報(bào)中解釋稱(chēng)，主要原因是投資收益較上年上升。

2024年，龍江銀行投資收益25.87億元，較2023年的13.62億元，同比增長(zhǎng)89.94%，成為業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的主要引擎。

中國(guó)投資協(xié)會(huì)上市公司投資專(zhuān)業(yè)委員會(huì)副會(huì)長(zhǎng)支培元認(rèn)為，這一變化是內(nèi)外部因素交織作用的結(jié)果，“利率市場(chǎng)化的持續(xù)推進(jìn)，使得銀行存貸利差不斷收窄，傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)的盈利空間被大幅壓縮；與此同時(shí)，金融科技的蓬勃發(fā)展催生了眾多新興金融業(yè)態(tài)，第三方支付、互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)?shù)妊杆籴绕?/strong>，大量客戶(hù)資金從銀行體系流出，沖擊了銀行的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和利息收入；而從內(nèi)部來(lái)看，龍江銀行大力拓展非利息收入來(lái)源，推動(dòng)業(yè)務(wù)多元化發(fā)展。”

2024年末，龍江銀行的交易性金融資產(chǎn)余額達(dá)到455.98億元，同比暴增202.21億元，增幅高達(dá)79.69%。具體來(lái)看，主要是基金投資余額實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，2024年末為236.86億元，較2024年初的38.45億元增長(zhǎng)超5倍。

圖源：龍江銀行年報(bào)

此外，龍江銀行2024年債權(quán)投資余額1256.96億元，同比增加159.74億元，增幅14.56%，主要是政府債券余額由503.73億元增至646.69億元。

中國(guó)金融智庫(kù)特邀研究員余豐慧認(rèn)為，龍江銀行的投資收益和交易性金融資產(chǎn)快速增長(zhǎng)具有潛在風(fēng)險(xiǎn)，“具體體現(xiàn)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)上。隨著基金投資余額的迅速增長(zhǎng)，一旦市場(chǎng)出現(xiàn)不利波動(dòng)，可能導(dǎo)致投資價(jià)值大幅縮水，影響銀行的財(cái)務(wù)狀況；此外，快速擴(kuò)張也可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理措施跟不上，特別是在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，可能存在過(guò)度集中或不充分的風(fēng)險(xiǎn)分散策略問(wèn)題。”

2

不良貸款率連續(xù)4年超3%，

歷史助貸風(fēng)險(xiǎn)化解進(jìn)行時(shí)

近年來(lái)，龍江銀行的資產(chǎn)質(zhì)量面臨不小的壓力。2021年至2023年，龍江銀行的不良率均超過(guò)了3%，分別為3.31%、3.49%、3.03%，遠(yuǎn)高于行業(yè)平均值。

龍江銀行表示，銀行嚴(yán)控新增不良貸款，采取現(xiàn)金清收、訴訟清收、呆賬核銷(xiāo)等措施大力處置不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。然而該行2024年不良貸款余額49.82億元，同比增加19.67%，不良貸款率3.17%。

圖源：罐頭圖庫(kù)

2024年，龍江銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備12.54億元；貸款撥備率5.17%，同比增加0.38%；撥備覆蓋率162.87%，同比增加5%。

2024年，龍江銀行貸款總額1570.6億，正常類(lèi)貸款1230.44億元，關(guān)注類(lèi)貸款290.34億元，次級(jí)類(lèi)貸款5.28億元，可疑類(lèi)貸款1.94 億元，損失類(lèi)貸款42.6億元。非正常類(lèi)貸款占比21.66%，較2023年的20.85%有所擴(kuò)大。

同期，龍江銀行存款余額3127.38億元，同比增加397.53億元，增幅14.56%，其中儲(chǔ)蓄存款占比78.81%，同比提高3.8個(gè)百分點(diǎn)。龍江銀行存貸比僅有50.22%，而截至2024年三季度，我國(guó)銀行業(yè)存貸比為80.76%。

圖源：罐頭圖庫(kù)

余豐慧認(rèn)為，龍江銀行存貸比低于行業(yè)平均水平可能與該行的資金運(yùn)營(yíng)策略有關(guān)，但較低的存貸比反映出其信貸投放效率有待提高。

“要改善這一狀況，一方面可以通過(guò)優(yōu)化內(nèi)部流程，提高放貸速度和服務(wù)效率；另一方面，還可以通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新來(lái)擴(kuò)大信貸市場(chǎng)的覆蓋面，例如發(fā)展小微企業(yè)貸款、消費(fèi)金融等新興領(lǐng)域，以提升資金使用效率。同時(shí)，合理配置資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保流動(dòng)性安全的同時(shí)提高盈利水平。”余豐慧表示。

聯(lián)合資信評(píng)級(jí)報(bào)告中指出，截至2023年末，龍江銀行不良貸款余額41.63億元，不良貸款主要分布于制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和批發(fā)零售業(yè)，上述行業(yè)內(nèi)不良余額占不良總額比重分別為36.87%、25.5%和8.99%。

到2024年，龍江銀行對(duì)制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和批發(fā)零售業(yè)發(fā)放貸款的比例已經(jīng)降低，占貸款總額比例分別為14.84%、4.99%、9.7%，同比分別下滑2.61%、0.21%、0.7%。

與此同時(shí)，2024年龍江銀行的信貸資源仍主要投向租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)五大行業(yè)，但集中度已經(jīng)降低，前五大行業(yè)占貸款總額的比重為40.8%，2023年這一數(shù)據(jù)為67.6%。

圖源：龍江銀行年報(bào)

值得注意的是，龍江銀行的歷史遺留問(wèn)題仍在發(fā)酵。

2019年起，龍江銀行與其他城商行一樣，選擇通過(guò)助貸業(yè)務(wù)模式來(lái)解決個(gè)貸獲客難題，從而實(shí)現(xiàn)個(gè)貸規(guī)模增長(zhǎng)。根據(jù)龍江銀行的信用評(píng)級(jí)報(bào)告，該行在互聯(lián)網(wǎng)新規(guī)前，與互聯(lián)網(wǎng)頭部平臺(tái)合作，如大地、微聚未來(lái)等，合作模式以助貸為主，龍江銀行出資比例100%，全部業(yè)務(wù)由該行獨(dú)自審批，同時(shí)采取保險(xiǎn)、融資擔(dān)保的增信方式。

年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2020年，龍江銀行的貸款總額為1105.63億元，其中個(gè)人貸款總額249.9億元，占比為22.6%。2021年-2022年有所下降，貸款總額分別為1207.32億元、1276.19億元，個(gè)人貸款規(guī)模分別為219.12億元、160.07億元，占貸款比例分別為19.02%、13.59%。

從助貸業(yè)務(wù)規(guī)模看，2020年-2022年該項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模分別為58.33億元、72.77億元、10.35億元，在個(gè)人貸款規(guī)模中占比分別為23.3%、33.2%、6.5%，2022年下降非常明顯。

一個(gè)背景是，從2020年7月開(kāi)始，監(jiān)管對(duì)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)要求整改，龍江銀行相關(guān)業(yè)務(wù)也進(jìn)入一段陣痛期。

2022年，龍江銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)余額降幅達(dá)85.77%；2023年，龍江銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)壓降導(dǎo)致個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模及占比有所下降，為1.43億元，較2022年的5.71億元下滑74.96%。

圖源：罐頭圖庫(kù)

助貸業(yè)務(wù)規(guī)模下降的同時(shí)，還吃下監(jiān)管罰單。2023年3月，該行因多頭授信、超授信額度與同業(yè)增信機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，貸后管理缺失、侵害互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)借款人權(quán)利、對(duì)增信機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)行為管控不力、內(nèi)控管理不足等共7條違規(guī)行為，對(duì)龍江銀行處罰585萬(wàn)元，5名相關(guān)負(fù)責(zé)人被罰。

此外，龍江銀行的互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)，還為其留下了大量的消費(fèi)者投訴。截至5月16日，在黑貓投訴上，檢索“龍江銀行”相關(guān)的投訴有上千條，投訴信息大多和新橙優(yōu)品、玖富萬(wàn)卡、小贏(yíng)卡貸等平臺(tái)的網(wǎng)貸產(chǎn)品有關(guān)，龍江銀行作為放款方一同被投訴，涉及的問(wèn)題包括“高額服務(wù)費(fèi)”“高利貸”“砍頭息”等等。

2024年，龍江銀行從互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)陣痛中走出，全年實(shí)現(xiàn)個(gè)人貸款總額192.59億元，同比增長(zhǎng)5.44%，占貸款總額比例12.18%，同比減少0.95%。

3

2024年重大關(guān)聯(lián)交易68筆，

“踩雷”東方集團(tuán)追債超15億元

從股權(quán)結(jié)構(gòu)看，截至2024年末，龍江銀行第一大股東為黑龍江省大正投資集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“大正投資”），持股比例20.5%，股權(quán)結(jié)構(gòu)較之前未發(fā)生重大變化。

值得注意的是，2024年，龍江銀行發(fā)生授信類(lèi)重大關(guān)聯(lián)交易68筆，貸款金額24.76億元；發(fā)生非授信類(lèi)重大關(guān)聯(lián)交易13筆，存款金額60億元。

其中，黑龍江省金融控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“黑龍江省金控”）在龍江銀行貸款余額975萬(wàn)元，占資本凈額比例為 0.04%，存款金額41億元，占資本凈額比例為15.73%。黑龍江省金控是龍江銀行大股東大正投資的實(shí)際控制人。

第六大股東北大荒農(nóng)墾集團(tuán)有限公司2024年在龍江銀行的貸款余額19.61億元， 占資本凈額比例為7.52%，存款金額16億元，占資本凈額比例為6.14%。

此外，據(jù)聯(lián)合資信在評(píng)級(jí)報(bào)告，截至2023年末，龍江銀行最大單一客戶(hù)和最大集團(tuán)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口占一級(jí)資本凈額的比例分別為24.31%和35.56%，雖已有所下降，但均未達(dá)到監(jiān)管要求，面臨較大的客戶(hù)集中風(fēng)險(xiǎn)。而這兩大客戶(hù)分別為黑龍江省金控和一家省內(nèi)民營(yíng)高科技制造企業(yè)。

圖源：罐頭圖庫(kù)

風(fēng)險(xiǎn)不止于此，根據(jù)東方集團(tuán)1月披露的涉訴公告，龍江銀行哈爾濱西大直支行、龍江銀行哈爾濱群力支行與東方集團(tuán)等存在借款合同糾紛，涉訴金額約10.19億。

圖源：東方集團(tuán)公告

此外，4月9日，據(jù)東方集團(tuán)公告，龍江銀行哈爾濱西大直支行、龍江銀行哈爾濱龍騰支行另與東方集團(tuán)等存在3筆借款合同糾紛，涉及金額合約5.29億元。也就是說(shuō)，目前龍江銀行的三家支行共有15.48億元借款未收回。

上述5起糾紛均處于一審階段。而今年4月末，東方集團(tuán)已因財(cái)務(wù)造假正式退市。超15億借款能否順利收回，對(duì)龍江銀行十分重要，2023年及2024年，盡管龍江銀行的凈利潤(rùn)連續(xù)兩年增長(zhǎng)，但合計(jì)也不到15億元。

面對(duì)不良率連續(xù)4年超過(guò)3%、助貸投訴、訴訟糾紛等諸多問(wèn)題，未來(lái)龍江銀行將如何化解風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。你是否看好龍江銀行未來(lái)發(fā)展？評(píng)論區(qū)聊聊吧。