最近，一位40歲的自由職業者王姐找到我，糾結該選哪種養老保險：“聽說靈活就業保險待遇高，但每年交1萬有點吃力；居民養老繳費低，又怕老了不夠花……”

和王姐一樣，許多靈活就業者都面臨同樣的選擇。今天我們就以“年繳1萬，15年總投入15萬”為例，算清兩種保險的差距。

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一、錢都去哪兒了？

同樣是每年交1萬，兩種保險的分配邏輯截然不同：

靈活就險：按20%比例繳費，其中8%，即4000元/年進入個人賬戶，剩余12%（6000元/年）劃入統籌賬戶。15年后，個人賬戶累計約6萬（未計利息），統籌賬戶貢獻9萬。

居民養老保險：每年1萬全額進入個人賬戶，15年累計15萬（部分地區政府按繳費檔次額外補貼，如青島最高檔補貼100元）。

關鍵差異：靈活就業保險的統籌賬戶錢“充公”，若未領完養老金就去世，只能繼承個人賬戶部分；居民養老個人賬戶余額可全額繼承。

二、退休能領多少錢？

假設王姐60歲退休，假設當地社平工資8000元：

1. 靈活就業保險

基礎養老金 = (8000+8000×60%)÷2×15×1% = 960元/月

個人賬戶養老金 = 6萬÷139 ≈ 432元/月→ 合計約1392元/月，年領1.67萬元，9年回本（算上養老金年增5%，實際更快）。

2. 居民養老保險

基礎養老金：各地差異大，按當前全國最低123元/月，假設15年后漲至300元/月個人賬戶養老金 = 15萬÷139 ≈ 1079元/月→ 合計約1379元/月，年領1.65萬元，9.1年回本。

看似差距不大？別急，還有隱藏buff！

喪葬撫恤金：靈活就業保險可領3-4萬，按2個月社平工資+9個月撫恤金，居民養老通常僅千元。

養老金增長：職工養老金每年隨社平工資上漲，居民基礎養老金調整緩慢，2024年全國僅增20元。

10年后差距拉大：假設職工養老年漲5%，居民基礎養老年漲20元，10年后職工月領約2270元，居民僅1579元。

三、怎么選不踩坑？

1. 選靈活就業保險更劃算：45歲以下，經濟寬裕，未來可能入職單位，繳費年限可累計，注重抗通脹和家庭保障，有高額喪葬撫恤。

2. 選居民養老保險更合適：50歲以上，補繳壓力小，收入不穩定，擔心斷繳風險，戶籍地有高額繳費補貼，如青島最高檔補貼1500元。

重要提醒：掛靠公司代繳屬違法，靈活就業者可線上自主參保。兩類保險不能同時領取，但可銜接轉換，職工養老不足15年可轉居民養老。

年繳1萬，15年投入15萬，看似靈活就業和居民養老待遇接近，但長期看職工養老的后勁更足。不過，選擇還需量力而行——就像王姐最終決定：“趁現在收入穩定，咬牙選靈活就業，老了才不慌！”

*政策依據：人社部發〔2022〕37號、各地社保局2025年繳費標準）