新京報訊（記者王子揚(yáng)）5月30日，新京報記者了解到，新茶飲原料供應(yīng)商田野創(chuàng)新股份有限公司（簡稱“田野股份”）針對公司“是否有被實(shí)施退市風(fēng)險警示的可能”一事回復(fù)稱，公司目前尚未觸及退市風(fēng)險警示，不會被實(shí)施退市風(fēng)險警示。公司正在積極厘清相關(guān)問題，積極整改內(nèi)控缺陷，爭取早日消除不良影響。

據(jù)了解，田野股份聘請的中興華會計師事務(wù)所對公司截至2024年12月31日的財務(wù)報告內(nèi)部控制出具了否定意見的審計報告。根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，公司連續(xù)兩個會計年度財務(wù)報告內(nèi)部控制被出具無法表示意見或否定意見的審計報告，或者未按照規(guī)定披露財務(wù)報告內(nèi)部控制審計報告，將被實(shí)施退市風(fēng)險警示。因此，如田野股份2025年度出現(xiàn)上述情形的，北京證券交易所將對田野股份股票交易實(shí)施退市風(fēng)險警示。

根據(jù)中興華出具的審計報告顯示，田野股份本期向部分貿(mào)易客戶銷售榴蓮肉、果汁等商品，涉及本期營業(yè)收入約1602萬元、應(yīng)收賬款年初余額2338.43萬元、應(yīng)收賬款年末余額1950.5萬元、壞賬準(zhǔn)備381.89萬元、賬面凈值1568.63萬元。這些銷售未能按照合同約定收到貨款，中興華雖然實(shí)施了函證、走訪等審計程序，但仍然無法獲取銷售收入的商業(yè)合理性及款項(xiàng)可收回性的證據(jù)。

田野股份自查發(fā)現(xiàn)本期通過合同加價方式向部分供應(yīng)商采購水果等原料虛增采購金額855.34萬元，并通過供應(yīng)商支付傭金及供應(yīng)鏈利息及前期欠款等支出，但未提供完整證據(jù)資料。田野股份與部分在建工程供應(yīng)商存在提前于合同約定的支付節(jié)點(diǎn)支付款項(xiàng)、供應(yīng)商規(guī)模小或成立時間短且提供大額工程服務(wù)合同等情形。中興華稱，田野股份前期財務(wù)報表存在未更正的會計差錯，截至審計報告日，田野股份管理層尚未完成自查工作，因此無法判斷對財務(wù)報表的影響。

田野股份4月29日發(fā)布的內(nèi)部控制評價報告顯示，根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，由于存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司未能按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。根據(jù)會計師提出的內(nèi)控缺陷問題，公司管理層高度重視，立即組織相關(guān)人員啟動了內(nèi)控自我評價核查程序。目前，自查工作已經(jīng)展開，同時專門聘請了會計師事務(wù)所對以前年度的會計差錯進(jìn)行梳理，比照公司相關(guān)內(nèi)控制度，核查公司相關(guān)內(nèi)部控制制度是否能有效執(zhí)行的工作也正在進(jìn)行。

此外，4月25日，田野股份董事兼總經(jīng)理單丹還因涉嫌短線交易，被中國證券監(jiān)督管理委員會立案調(diào)查。田野股份稱，立案調(diào)查期間，單丹將積極配合中國證監(jiān)會的各項(xiàng)調(diào)查工作，公司也將持續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況，嚴(yán)格按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

編輯 唐崢

校對 趙琳