在商業(yè)環(huán)境瞬息萬(wàn)變、競(jìng)爭(zhēng)白熱化的當(dāng)下，企業(yè)前行仍面臨諸多挑戰(zhàn)傳統(tǒng)財(cái)務(wù)模式亟待變革，財(cái)務(wù)數(shù)智化已成為企業(yè)制勝關(guān)鍵。

伴隨 AI等前沿技術(shù)的持續(xù)突破與政策紅利的持續(xù)釋放，財(cái)務(wù)數(shù)智化正加速向縱深發(fā)展。用友始終深耕企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型賽道，通過(guò)深度整合前沿技術(shù)、精準(zhǔn)把握政策導(dǎo)向，為企業(yè)構(gòu)建智能財(cái)務(wù)體系提供全場(chǎng)景解決方案。

由用友精心創(chuàng)作的《AI智上 成就一流財(cái)務(wù)——企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)智化解決方案》，將以更智能的產(chǎn)品生態(tài)和更前瞻的服務(wù)體系，攜手企業(yè)共同開(kāi)啟數(shù)智財(cái)務(wù)的新紀(jì)元！

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數(shù)智預(yù)算：業(yè)財(cái)數(shù)融 智算未來(lái)

數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型勢(shì)在必行。財(cái)政部力推全面預(yù)算管理，傳統(tǒng)模式卻難適配新環(huán)境。用友以深度行業(yè)沉淀與技術(shù)創(chuàng)新為基，洞察業(yè)務(wù)與技術(shù)趨勢(shì)，推出新一代一體化數(shù)智預(yù)算方案，助力企業(yè)突破傳統(tǒng)局限，開(kāi)啟財(cái)務(wù)管理新篇。

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趨勢(shì)洞察：預(yù)算管理跨越升級(jí)，

戰(zhàn)略導(dǎo)向、場(chǎng)景深化、數(shù)智融合成關(guān)鍵方向

預(yù)算管理領(lǐng)域正經(jīng)歷深刻變革。在政策推動(dòng)下，中國(guó)管理會(huì)計(jì)從體系建設(shè)邁向深化應(yīng)用，全面預(yù)算也從傳統(tǒng)財(cái)務(wù)預(yù)算轉(zhuǎn)向戰(zhàn)略導(dǎo)向的全面預(yù)算，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略、計(jì)劃、預(yù)算和績(jī)效的貫通。同時(shí)，面對(duì)多變環(huán)境，常規(guī)預(yù)算向場(chǎng)景化測(cè)算轉(zhuǎn)變，信息化軟件也升級(jí)為一體化新一代數(shù)智平臺(tái)，用友方案順應(yīng)趨勢(shì)而來(lái)。

從財(cái)務(wù)預(yù)算到戰(zhàn)略導(dǎo)向的全面預(yù)算管理

從 2014 年財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于全面推進(jìn)管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》文件，到 2024 年財(cái)政部再次下發(fā)《關(guān)于全面深化管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的指導(dǎo)意見(jiàn)》，中國(guó)管理會(huì)計(jì)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了從體系建設(shè)到深化應(yīng)用的全面躍遷。全面預(yù)算作為管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的重要內(nèi)容，其核心是進(jìn)行企業(yè)資源配置和全過(guò)程資源管控，資源配置的核心是對(duì)準(zhǔn)企業(yè)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃。傳統(tǒng)財(cái)務(wù)預(yù)算上與戰(zhàn)略和計(jì)劃脫節(jié)，下與企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)脫節(jié)。而戰(zhàn)略導(dǎo)向的全面預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)了在理念層面對(duì)標(biāo)世界一流，在企業(yè)層面實(shí)現(xiàn)了戰(zhàn)略、計(jì)劃、預(yù)算和績(jī)效的端到端拉通。

從注重常規(guī)預(yù)算管理到注重場(chǎng)景化測(cè)算

面對(duì)日益不確定的外部環(huán)境，傳統(tǒng)常規(guī)的預(yù)算編制、控制和分析已經(jīng)難以滿足企業(yè)預(yù)算管理的要求。隨著外部環(huán)境的變化，企業(yè)需要預(yù)算系統(tǒng)具有隨需而測(cè)的動(dòng)態(tài)模擬測(cè)算的能力，一方面支撐企業(yè)的管理決策，另一方面也是對(duì)資源進(jìn)行動(dòng)態(tài)精準(zhǔn)配置的過(guò)程。

從信息化軟件到一體化新一代數(shù)智平臺(tái)

新一代信息技術(shù)發(fā)展日新月異，中國(guó)企業(yè)全面預(yù)算應(yīng)用已經(jīng)從二維數(shù)據(jù)庫(kù)的信息化時(shí)代、多維數(shù)據(jù)庫(kù)的信息化時(shí)代，跨入了以“云計(jì)算 + 智能會(huì)計(jì) + 多維數(shù)據(jù)庫(kù) +YonGPT 大模型”組合應(yīng)用的預(yù)算一體化應(yīng)用的數(shù)智化時(shí)代：云計(jì)算為預(yù)算應(yīng)用提供充足算力；基于國(guó)產(chǎn)更高性能的多維數(shù)據(jù)庫(kù)和內(nèi)存計(jì)算技術(shù)提供更高的預(yù)算建模和分析性能；人工智能（AI）和企業(yè)服務(wù)大模型廣泛應(yīng)用于預(yù)算的生成、場(chǎng)景化模擬預(yù)測(cè)、實(shí)時(shí)預(yù)算執(zhí)行控制和分析報(bào)告環(huán)節(jié)；基于智能會(huì)計(jì)的一體化數(shù)智預(yù)算平臺(tái)有效解決上個(gè)時(shí)代企業(yè)異構(gòu)系統(tǒng)實(shí)際數(shù)據(jù)整合加工能力弱的問(wèn)題。

傳統(tǒng)獨(dú)立預(yù)算系統(tǒng)僅能解決有限的預(yù)算數(shù)據(jù)錄入與匯總能力，已經(jīng)難以滿足企業(yè)需求。企業(yè)呼喚與業(yè)財(cái)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)、預(yù)算流程一體化集成、高度協(xié)同的新一代預(yù)算數(shù)智化平臺(tái)。

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產(chǎn)品方案：數(shù)智預(yù)算，

一體化、一站式預(yù)算集中管控

新一代技術(shù)幫助企業(yè)搭建一體化的計(jì)劃、預(yù)算、預(yù)測(cè)和分析平臺(tái)，助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)多端接入預(yù)算閉環(huán)應(yīng)用、一站式預(yù)算集中管控、以及敏捷的預(yù)算建模和實(shí)時(shí)計(jì)算能力、與內(nèi)外部系統(tǒng)便捷集成能力、智能化預(yù)算分析能力和敏捷化場(chǎng)景預(yù)算構(gòu)建能力。

多端接入閉環(huán)應(yīng)用：

實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略到執(zhí)行端到端

全面預(yù)算可根據(jù)不同用戶使用習(xí)慣采用不同的端口接入，也就是支持“多端應(yīng)用”：管理層一般通過(guò)大屏或移動(dòng)端跟蹤預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況；一般用戶通過(guò) web 端或Excel 端進(jìn)行預(yù)算編制和分析；所有用戶都可以喚起智能助理，AIAgent 自動(dòng)識(shí)別并進(jìn)行任務(wù)分解，調(diào)用不同的模型，進(jìn)行任務(wù)處理，如經(jīng)營(yíng)分析、模擬測(cè)算、報(bào)表生成等。基于多端接入的應(yīng)用層，可構(gòu)建企業(yè)級(jí)戰(zhàn)略到執(zhí)行的端到端流程，包括：戰(zhàn)略目標(biāo)規(guī)劃、戰(zhàn)略目標(biāo)模擬測(cè)算、年度目標(biāo)分解、年度重點(diǎn)工作任務(wù)分解、年度業(yè)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算編制審批、預(yù)算執(zhí)行控制、滾動(dòng)預(yù)測(cè)、沙箱模擬測(cè)算、經(jīng)營(yíng)分析與績(jī)效評(píng)估、預(yù)算調(diào)整等。

預(yù)算控制中臺(tái)：

滿足“一站式”預(yù)算集中管控

用友預(yù)算控制平臺(tái)，將預(yù)算控制規(guī)則和策略的維護(hù)作為公共能力實(shí)現(xiàn)了中臺(tái)化共享，在預(yù)算系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間建立了一個(gè)橋梁。財(cái)務(wù)可以“一站式”維護(hù)預(yù)算控制策略，建立企業(yè)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化的預(yù)算控制規(guī)則庫(kù)，按照不同組織層級(jí)的經(jīng)營(yíng)管理要求，靈活配置預(yù)算控制模型。中臺(tái)架構(gòu)減輕了業(yè)務(wù)系統(tǒng)分散與預(yù)算系統(tǒng)頻繁交互的壓力，并且能夠?qū)崟r(shí)查詢預(yù)算、預(yù)占、執(zhí)行、余額明細(xì)及匯總，還能聯(lián)查業(yè)務(wù)單據(jù)、業(yè)務(wù)臺(tái)賬記錄、控制規(guī)則。

多維內(nèi)存數(shù)據(jù)庫(kù)：

提供敏捷建模與實(shí)時(shí)計(jì)算能力

在關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)上建立起的預(yù)算系統(tǒng)擴(kuò)展性差、計(jì)算效率低、查詢慢，這些技術(shù)瓶頸限制了企業(yè)預(yù)算的敏捷和精細(xì)度。用友全面預(yù)算系統(tǒng)充分利用二維關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)的即時(shí)交易數(shù)據(jù)處理的能力支持明細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)填報(bào)的增刪改查，結(jié)合 YonMDbase 多維內(nèi)存數(shù)據(jù)庫(kù)高性能多維卷積和實(shí)時(shí)計(jì)算的特性，將二者有機(jī)結(jié)合，滿足企業(yè)對(duì)預(yù)算架構(gòu)上下貫通、預(yù)算場(chǎng)景敏捷彈性、預(yù)算數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)高效的管理要求。隨著用友基于全棧信創(chuàng)環(huán)境存算一體的多維數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)突破，基于MDS 引擎技術(shù)和多維卷積專有算法實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)處理性能質(zhì)的飛躍，1 億數(shù)據(jù)量的頂級(jí)卷積耗時(shí) <1 秒，并且計(jì)算公式鏈路可追蹤。此外，支持維度多版本存儲(chǔ)和沙箱模擬測(cè)算。多維數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)是預(yù)算靈活建模、快速精準(zhǔn)計(jì)算及經(jīng)營(yíng)深度洞察的核心引擎。

業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)底座：

實(shí)現(xiàn)與內(nèi)外部系統(tǒng)的互聯(lián)互通

基于智能會(huì)計(jì)實(shí)現(xiàn)了對(duì)業(yè)務(wù)的“數(shù)字孿生”。基于事項(xiàng)會(huì)計(jì)中臺(tái)所積累的面向?qū)ο螅òóa(chǎn)品、工序、作業(yè)、車間、機(jī)臺(tái)、班組、客戶、供應(yīng)商、渠道、區(qū)域等）的、業(yè)財(cái)拉通的、規(guī)則化、標(biāo)準(zhǔn)化的高質(zhì)量業(yè)財(cái)大數(shù)據(jù)集為精細(xì)預(yù)算提供了數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，也為預(yù)算的智能生成提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

全面預(yù)算系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)三個(gè)方面的外部對(duì)接：一是通過(guò)數(shù)據(jù)集成工具獲取企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)；二是獲取國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、市場(chǎng)等數(shù)據(jù)，如人口數(shù)，GDP 增速、匯率、行業(yè)報(bào)告、金融數(shù)據(jù)、供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)、政策法規(guī)等數(shù)據(jù)；三是一鍵上報(bào)國(guó)資委預(yù)算平臺(tái)，對(duì)于央國(guó)企來(lái)說(shuō)，基于企業(yè)內(nèi)部預(yù)算可以自動(dòng)生成國(guó)資委口徑的預(yù)算，并支持“一鍵上報(bào)”國(guó)資委預(yù)算平臺(tái)。

一體化應(yīng)用：

三層面一體化重塑全面預(yù)算新范式

一體化的計(jì)劃、預(yù)算、預(yù)測(cè)和分析平臺(tái)在一體化應(yīng)用上包括三個(gè)層面：

預(yù)算管理流程的一體化應(yīng)用。將戰(zhàn)略規(guī)劃、測(cè)算、編制、調(diào)整、滾動(dòng)、預(yù)測(cè)和分析的各個(gè)環(huán)節(jié)整合到一個(gè)統(tǒng)一、協(xié)同的系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理全鏈條的自動(dòng)化和智能化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略部門、計(jì)劃部門、預(yù)算部門和績(jī)效部門圍繞企業(yè)戰(zhàn)略到執(zhí)行流程的一體化管理，以提高集團(tuán)管控的合力。

與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的一體化協(xié)同。數(shù)智時(shí)代的預(yù)算編制不能僅僅讓各業(yè)務(wù)部門拍腦袋進(jìn)行預(yù)算編制，而是可以充分利用業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)減輕預(yù)算編制壓力，提升預(yù)算準(zhǔn)確度。例如，預(yù)算 HR系統(tǒng)協(xié)同實(shí)現(xiàn)存量人員的工資自動(dòng)預(yù)測(cè)、與財(cái)務(wù)系統(tǒng)協(xié)同實(shí)現(xiàn)存量資產(chǎn)折舊的自動(dòng)預(yù)測(cè)、與成本系統(tǒng)協(xié)同實(shí)現(xiàn)基于材料價(jià)格和產(chǎn)量信息自動(dòng)進(jìn)行成本預(yù)測(cè)。

智能會(huì)計(jì)和預(yù)算應(yīng)用的一體化。用友是全球首個(gè)實(shí)現(xiàn)智能會(huì)計(jì)的廠商，智能會(huì)計(jì)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行更精細(xì)、更實(shí)時(shí)、更智能的計(jì)量，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的融合貫通。精細(xì)的業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)為精細(xì)的預(yù)算管理提供了編制標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，將精細(xì)的二維數(shù)據(jù)和多維預(yù)算數(shù)據(jù)在系統(tǒng)底層打通，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)算分析的實(shí)時(shí)洞察。

AI-Native：

依托平臺(tái)大模型與機(jī)器學(xué)習(xí)

推動(dòng)預(yù)算智能升級(jí)

基于智能平臺(tái)的大模型和機(jī)器學(xué)習(xí)能力助力企業(yè)在預(yù)算目標(biāo)預(yù)測(cè)、預(yù)算分析和模擬測(cè)算方面實(shí)現(xiàn)智能化應(yīng)用。預(yù)算目標(biāo)智能預(yù)測(cè)：基于數(shù)智預(yù)算平臺(tái)底座智能平臺(tái)中內(nèi)置的多種機(jī)器學(xué)習(xí)模型預(yù)測(cè) 3-5 年戰(zhàn)略目標(biāo)。以國(guó)內(nèi)某大型通信運(yùn)營(yíng)商為例，通過(guò)四個(gè)步驟實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)智能預(yù)測(cè)：

數(shù)據(jù)收集：收集全集團(tuán)各省歷史賬期的真實(shí)收入以及與收入相關(guān)的變量數(shù)據(jù)，如 GDP 增速、人口、客戶存量、客戶新增量、客戶離網(wǎng)量等。

數(shù)據(jù)預(yù)處理：包括數(shù)據(jù)對(duì)齊、缺失值處理、異常值處理和數(shù)據(jù)歸一化等，從而確保數(shù)據(jù)質(zhì)量。

相關(guān)性分析和特征篩選：對(duì)上述變量數(shù)據(jù)進(jìn)行與收入的相關(guān)性分析、多重共線性分析和特征重要度分析，從而從多種變量中找到最相關(guān)的變量或變量組合。

模型選擇、訓(xùn)練和優(yōu)化：選擇相關(guān)的模型進(jìn)行訓(xùn)練和優(yōu)化，如集成學(xué)習(xí)模型（如隨機(jī)森林、XGBoost、Light-GBM）或者深度學(xué)習(xí)模型（如LSTM 循環(huán)神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、FNN 前饋神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)），并比較各種模型輸出的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)和實(shí)際數(shù)據(jù)差異，從而選擇最精準(zhǔn)的模型用于最終預(yù)測(cè)。

輸出預(yù)測(cè)結(jié)果及應(yīng)用：集團(tuán)每年通過(guò)智能預(yù)測(cè)平臺(tái)自動(dòng)預(yù)測(cè)收入目標(biāo)，各省公司基于此目標(biāo)為基準(zhǔn)進(jìn)行認(rèn)領(lǐng)，認(rèn)領(lǐng)的越高，省公司的薪酬系數(shù)越大，薪酬包越大。這種模式大大減少了傳統(tǒng)“上下博弈”的過(guò)程，確保了各省公司與集團(tuán)目標(biāo)的一致性，提高了年度預(yù)算目標(biāo)制定和分解的效率。

預(yù)算模擬測(cè)算和智能分析：基于數(shù)智預(yù)算平臺(tái)智能平臺(tái)底座強(qiáng)大的自然語(yǔ)言處理技術(shù)和理解能力，使能企業(yè)預(yù)算分析，讓用戶與機(jī)器進(jìn)行自然而流暢的對(duì)話交流，實(shí)現(xiàn)“ChatBI”分析。用戶只需說(shuō)出預(yù)算數(shù)據(jù)分析所要查看的產(chǎn)品 /期間 / 科目 / 區(qū)域等視角，即可實(shí)時(shí)獲取數(shù)據(jù)報(bào)告；也可依托預(yù)算模型說(shuō)出敏感性因子的調(diào)整指令，如銷售價(jià)格、數(shù)量、費(fèi)用控制比例，即可完成模擬測(cè)算，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按要求展現(xiàn)測(cè)算的財(cái)務(wù)利潤(rùn)結(jié)果，即時(shí)分析展示數(shù)據(jù)。