近日，公安部經偵局聯合公安部新聞傳媒中心同步直播“5·15”專題節目《經偵民警講辦案故事》，邀請上海市公安局靜安分局經偵支隊洪磊大隊長講述一起外企員工涉嫌職務侵占、非國家工作人員受賄的復合型案件偵破情況。

暗藏在天價翻譯服務費

背后的企業黑手

上海市公安局靜安分局經偵支隊 大隊長 洪磊

2024年7月，上海靜安警方破獲了一起外企員工涉嫌職務侵占、非國家工作人員受賄的復合型案件，抓獲了10名犯罪嫌疑人，涉案金額約3800萬元。

前期，一家國際知名奢侈品公司中國區總部向上海靜安警方報案，稱他們公司在自查時發現培訓部門的材料翻譯費用異常高，兩年內僅翻譯服務費這一項目就支出了好幾千萬，公司覺得十分可疑，懷疑有員工造假侵吞公司資金的情況。

警方接到這些報案線索和公司證據材料后，發現這些翻譯服務都是由這家公司培訓部門經理崔某直接采購、部門總監應某直接審批的，經過初查后警方判斷，其中有涉嫌犯罪可能，便開展立案偵查。

警方調查發現從2019年4月起至2023年2月，犯罪嫌疑人應某、崔某在擔任公司培訓總監、經理期間，利用職務便利，以約定分成的方式勾結多家服務供應商，虛構采購翻譯、旅游會務等服務，虛增市場調查費和客戶訪談費等費用，甚至還以會議場地費、購買制服及辦公用品等名義虛假報銷，累計侵占公司3500萬元資金。

比如，2020年9月，兩人伙同公司會務服務供應商向公司虛構了在某城市某賓館租賃會議場地召開大區專柜美容顧問業務提升培訓會，偽造為期5天、參加人員信息、會務包含食宿等內容的服務事項和服務費用，通過向公司提供供應商會務發票和服務清單，套取了公司60萬元報銷款，后按照供應商35%、二人65%的比例進行了分成。還有諸如虛構了某某地區商場柜臺進店客流情況、滿意度調查等等名目，不斷更換、勾結不同供應商侵占企業資金。

此外，這兩人利用可指定供應商的權力，收受供應商賄賂近270萬，為供應商獲取訂單提供便利。比如公司要采購新的培訓系統，二人就在收受賄賂后，直接指定由行賄的供應商負責。警方將應某、崔某抓獲歸案后，又將與他們勾結作案的8名供應商一舉抓獲歸案，警方在辦案的同時，已經積極開展追繳工作，目前為公司挽回損失1500余萬。目前該案已進入法院審判階段。

這起案件具有一定典型性。

一方面

作案名目噱頭多，應某、崔某都是公司的老員工，應某更是從基層專柜美容顧問一直奮斗成長到該品牌全國培訓總監，對公司的制度非常熟悉，兩名犯罪嫌疑人在擔任公司高管期間，利用手中審批權，明目張膽地勾結多家供應商，以約定分成比例的方式，共同“打配套”，虛構了諸如翻譯、會務、市場調查等一系列“名目”來侵占公司資金。

另一方面

作案手法隱蔽，這兩人沒有直接收受賄賂，而是利用關系人進行了層層轉賬后提現，并且還讓供應商通過為他們支付個人旅游費用、子女學費間接方式，將供應商變成他們的“皮夾子”，讓資金實際上“為他所用”，資金轉移的方式隱蔽。

“藍鯨”護企顯成效

案例中，不法分子可能會傾向于選擇對其行賄的供應商作為其合作方，導致其他供應商失去公平競爭的機會。同時，有句古話“拿人手短”，犯罪嫌疑人收取了供應商的好處后，會與之合謀抬高價格，提高公司采購成本，甚至還可能為了促成與賄賂方的合作，放松對產品質量的要求，損害公司和消費者的合法權益。

一直以來，上海警方圍繞市場化、法治化、國際化一流營商環境的建設目標，聚焦涉企經濟犯罪風險隱患，精準預警、精準打擊、精準處置侵害企業合法權益的各類經濟犯罪。

從去年4月起，上海公安經偵部門會同工商聯在全市建設了17家市區兩級“藍鯨”護企工作站，為的就是和企業搭建溝通的橋梁，為企業解決實際困難。這起案件告破后，警方依托靜安區的“藍鯨”護企工作站對這家公司進行了回訪，指導公司將采購審批、經費報銷等制度中的漏洞補上，從源頭上避免類似情況再次發生。針對企業內部產生的職務類犯罪，警方堅持行賄受賄一起打、團伙成員一起抓，嚴打企業“內鬼”，努力清除企業“蛀蟲”，凈化行業生態。針對企業在經營中，外部遭遇的合同詐騙等犯罪，嚴打外部“李鬼”，維護市場秩序。

警方提示

企業要完善內部管理制度，把監督機制建立起來，盯緊關鍵崗位、關鍵人員和關鍵流程，建立嚴格的財務、采購、銷售等關鍵崗位的監督制度。同時，要加強警示防范教育培訓。如企業發現可疑線索，可第一時間通過“藍鯨”護企工作站向警方反映、報案。

上觀號作者：上海靜安