差旅費報銷管理規(guī)定

第一章 總則

第一條 目的

為了規(guī)范有限公司（以下簡稱 “公司”)差旅費支出、明確差旅費開支的范圍和標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格 審批和報銷手續(xù)、降低費用，根據(jù)國家及控股公司的有關(guān)規(guī) 定，并結(jié)合公司的實際情況，特制定本規(guī)定。

笫二條 適用范圍

適用于公司全體員工。

笫三條 定義

一、出差：指本公司員工因工作需要離開常駐工作地， 即視為出差。

二、常駐工作地：指四川xxx市及市轄區(qū)，不含遠(yuǎn)郊 區(qū)及市轄縣。

三、差旅費：主要指公司員工國內(nèi)外出差的交通費、住 宿費、伙食補(bǔ)助、出差雜費等費用。

四、出差按其業(yè)務(wù)內(nèi)容可分為常規(guī)出差、特殊出差兩類。常規(guī)出差主要是根據(jù)公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)需要安排到異地出差 的情況。特殊出差主要包括會議出差、培訓(xùn)出差等特殊出差 事項。

五、出差發(fā)生的業(yè)務(wù)活動費(包含國外市場開拓費)、購

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買的樣品樣機(jī)及會務(wù)培訓(xùn)資料等費用的報銷不適用本規(guī)定， 按照《費用報銷管理規(guī)定》和《財務(wù)授權(quán)管理規(guī)定》執(zhí)行。

第二章 職責(zé)

第四條 財務(wù)部

負(fù)責(zé)差旅費的歸口管理，以及公司差旅費的預(yù)算編制、 管控和考核。

第五條 各相關(guān)部門

負(fù)責(zé)本部門差旅費的預(yù)算編制、控制。

第三章 內(nèi)容

第六條 出差申請、借款及申批

一、出差人員必須事先填寫《出差申請單》，注明出差 地點、事由、天數(shù)、所需資金，一般員工因公出差，由出差 人員所屬部門負(fù)責(zé)人審核，公司分管副總及以上簽字審批；

部門負(fù)責(zé)人因公出差，由分管副總審核，由總經(jīng)理簽字審批；公司副總因公出差，由總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理因公出差由 董事長審批，董事長因公出差在集團(tuán)備案。

二、出差途中因故需要調(diào)整出差計劃（變更出差地或延 長出差時間等），應(yīng)事先征得批準(zhǔn)人同意，返程后提交調(diào)整 出差計劃說明，按審批程序補(bǔ)辦審批手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)改變原 出差計劃的，因改變計劃而產(chǎn)生的相關(guān)費用不予報銷。

三、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的《出差申請單》，填寫 《借款單》，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，轉(zhuǎn)分管 副總和財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,總經(jīng)理審批。

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四、出差時借款，本著“前款不清、后款不借”的原則， 延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批。

第七條 常規(guī)出差費用

一、出差交通費

出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參 觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按請假 考勤，不享受出差補(bǔ)助。

出差期間從家或工作地點到機(jī)場、車站以及從車站、機(jī) 場到家或工作地點的，優(yōu)先選擇乘坐公共交通工具。如需乘 坐出租車的，發(fā)生的費用在公共交通工具范圍內(nèi)的準(zhǔn)予報銷， 特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審批后據(jù)實報銷。

二、飛機(jī)費

選擇交通工具時，優(yōu)先選擇高鐵、火車等交通工具，如 果機(jī)票價格低于高鐵或火車的，提供出行當(dāng)日火車或其它交 通工具與機(jī)票價格的比價截圖，可選擇乘坐飛機(jī)；另遠(yuǎn)距離 出差，乘坐高鐵時間超過6小時，可以乘坐飛機(jī)。其它特殊情 況需要乘坐飛機(jī)的，須寫情況說明并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，乘 坐飛機(jī)所有人員均只能選擇經(jīng)濟(jì)艙。

三、火車費

從出發(fā)地到目的地，乘坐高鐵/動車，所有職級人員只可 乘坐二等座；乘坐火車，M12及以上職級人員可乘坐軟臥，其 余職級人員只能乘坐硬臥，因特殊情況，需要使用軟臥車，

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須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可使用。

四、輪船費

公司所有人員城際間出差，可以乘用三等艙。

五、市內(nèi)交通費及其他交通費

M7及以上人員出差，市內(nèi)交通出行可以乘坐出租車，實 報實銷，其他人員發(fā)生以下情況，經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)同意，可以 乘坐出租車。

（一）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的。

（二）攜有巨款或重要文件須確保安全的。

（三）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的。

（四）陪同重要客人外出的。

（五）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

（六）其余特殊情況。

六、出差住宿費標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元）

出差 區(qū)域

區(qū)域明細(xì)

M12及以上

M7-M11

M1-M6

A 類

北京、上海、廣 州、

深圳

450

400

300

B 類

天津、重慶、省會 城市、計劃單列市

（青

島/大連/廈門/寧 波）

350

300

260

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C 類

除 A 類、B 類以外 的其他城市

300

260

200

（一）出差地與出差人家庭所在地或常住地為同一城市 的，在該城市出差期間不報住宿費。特殊情況需在外住宿的， 應(yīng)事先提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能在外住宿。

（二）M12及以上職級人員出差的住宿標(biāo)準(zhǔn)，指單人單間 標(biāo)準(zhǔn)，即可以在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)一人住普通單間。其余職級人員 出差要求同性別的兩人同住一個標(biāo)準(zhǔn)間，同一級別的住宿費 按同級別住宿標(biāo)準(zhǔn)由一人統(tǒng)一報銷；不同級別的人員一同出 差，低級別人員可以享受高級別人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)同住一個標(biāo) 準(zhǔn)間，住宿費用由一人統(tǒng)一報銷，另一個人不再報銷；一人 單獨出差、兩人共同出差而非同級別以及其他情況無法兩人 同住一間時，可以在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)一人住普通間。

（三）住宿時，住宿人員使用酒店收費物品和收費服務(wù) 發(fā)生的費用一律自理。

（四）出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行， 應(yīng)特殊情況超出標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)事前報部門負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn)， 返程后提交超標(biāo)情況說明，并經(jīng)總經(jīng)理簽批后報銷。

七、出差（伙食）補(bǔ)助費

（一）出差伙食補(bǔ)助按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不再劃分區(qū)域。

出差天數(shù)30天及以下的，差補(bǔ)以100元/天為標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；出差 天數(shù)30天以上的，差補(bǔ)以60/天為標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，出差期間因不可

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抗力導(dǎo)致出差天數(shù)超過30天的，出差補(bǔ)助按80元/天發(fā)放，出 差補(bǔ)助不分段計算，不分地點計算。出差期間如遇節(jié)假日/周 末，需提交相應(yīng)出勤證明，方可享受出差補(bǔ)助；往返當(dāng)日已 所乘坐飛機(jī)或火車票據(jù)的記錄時間為準(zhǔn)按如下方法計算天數(shù)：中午12時前離開常駐工作地(下稱本地)按全天補(bǔ)助；中午12 時后離開本地按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本地按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本地按全天補(bǔ)助。

（二）公司各級員工到集團(tuán)辦事、開會、培訓(xùn)期間，在 集團(tuán)用餐的人員不再報銷差旅費餐補(bǔ)。

（三）出差未乘坐公共交通工具往返，由公司派車出行， 報銷時需提供派車單，列明往返具體時間，作為發(fā)放出差補(bǔ) 助的依據(jù)，未列明出差時間或出差時間不明確的部分，不發(fā) 放出差補(bǔ)助。

八、出差雜費

（一）員工出差期間因工作需要發(fā)生的郵寄費、打印復(fù) 印費、行李搬運費、訂票費等雜項費用，憑正式票據(jù)，據(jù)實 報銷。

（二）因個人生活需要發(fā)生的費用由員工個人負(fù)擔(dān)，公 司不予報銷。

九、國外出差差旅費管理辦法

（一）員工國外出差的交通費、住宿費、出差雜費秉著 節(jié)約的原則，憑正式票據(jù)實報實銷。

（二）國外出差伙食補(bǔ)助按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不在劃分區(qū)

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域、人員，30天及以下每人每天300元，30天及以上每天150 元。中午12時前離開常駐工作地(下稱本地)按全天補(bǔ)助；中 午12時后離開本地按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本地按半天 補(bǔ)助；中午12時后返抵本地按全天補(bǔ)助。

第八條 特殊出差費用項目

一、統(tǒng)一參加會議、集體培訓(xùn)，無需逐一申請出差，根 據(jù)會議通知、會議紀(jì)要、領(lǐng)導(dǎo)指示等書面文件由人力行政部 平臺統(tǒng)一訂票。

二、會議出差

員工經(jīng)批準(zhǔn)出差參加各種會議，會議統(tǒng)一安排食宿的， 會議期間的住宿費、伙食費按照會議主辦單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)開 支，開具會務(wù)費發(fā)票，作為會務(wù)費報銷，其余按常規(guī)出差費 用項目規(guī)定執(zhí)行。不統(tǒng)一安排食宿的，交通費、住宿費、伙 食補(bǔ)助和雜費補(bǔ)助等均按照常規(guī)出差費用項目規(guī)定執(zhí)行。

三、培訓(xùn)出差

費用報銷標(biāo)準(zhǔn)參照會議出差報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有關(guān)培訓(xùn)費 用支出記入培訓(xùn)費。

第九條 費用報銷相關(guān)規(guī)定

一、出差人員應(yīng)于出差返回（起算時間以最遲出差正式 票據(jù)標(biāo)注時間為準(zhǔn)）后 10 個工作日內(nèi)將所有待報銷費用歸 納集中后，一次性到財務(wù)部報帳；長期駐外人員當(dāng)月發(fā)生的 差旅費，在次月之內(nèi)完成報銷。

二、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通

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工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變 路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后 方可報銷。

三、出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費應(yīng)先征 得主管領(lǐng)導(dǎo)同意，由領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后按相關(guān)費用辦法 規(guī)定執(zhí)行。出差期間如發(fā)生宴請，相關(guān)宴請費用需隨因出差 產(chǎn)生的其他差旅費單據(jù)一起報銷，確保相關(guān)信息可相互驗證， 宴請部分計入招待費。同時按照每日50元/午餐、每日50元/ 晚餐的標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣減出差補(bǔ)助。

四、差旅費報銷單據(jù)及審批要求

（一）出差人員報銷差旅費用時應(yīng)準(zhǔn)確填寫差旅費報銷 單，附貼完整的交通、住宿等發(fā)票和明細(xì)清單以及出差審批 表、會議培訓(xùn)通知等原件及相應(yīng)支付憑證。

（二）交通費發(fā)票主要指長途火車票（含訂票費）、長 途汽車票（含機(jī)場大巴）以及以上車票所附保險費、機(jī)票

（僅基本航空意外險可憑有效票據(jù)報銷，購買的其他保險及 代訂附加產(chǎn)品費用自理）等，因工作安排發(fā)生退票的，退票 費報銷需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可報銷。

（三）差旅費報銷單：報銷人員應(yīng)詳細(xì)準(zhǔn)確地將出差時 間、路線、所附發(fā)票的張數(shù)金額填寫在報銷單相應(yīng)位置。

（四）票據(jù)：應(yīng)為稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制正規(guī)發(fā)票。

第四章 附則

第十條 修訂記錄

差旅費報銷管理規(guī)定

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一、本文件由財務(wù)部負(fù)責(zé)編制、修訂和解釋說明。

二、本文件自2021年7月1日起首次發(fā)布執(zhí)行。

三、本文件于2022年8月1 日第一次修訂。

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