在金融行業的激烈競爭格局中，廈門銀行(601187.SH)近期面臨著諸多困境。從監管罰單頻現，到業績表現不佳，再到訴訟糾紛纏身，這家區域性銀行正承受著前所未有的壓力。

證券之星注意到，今年4月，其重慶渝北支行因員工違規銷售理財產品被罰40萬元，時任負責人被警告；5月末，公司旗下“廈門銀行企業銀行”APP 成為國家計算機病毒應急處理中心通報的63款違法收集個人信息應用中唯一銀行類產品。

此外，近期披露的財務數據顯示，該行2024年凈利潤同比下滑2.61%至25.94億元，2025年一季度營收、凈利潤再降18.42%、14.21%，其內控漏洞與業績隱憂持續暴露，凸顯市場風險應對與合規管理體系的短板。

合規問題頻發，監管重錘敲響警鐘

2025年以來，廈門銀行及其分支機構頻遭監管處罰，合規問題亟待重視。近期，廈門銀行重慶渝北支行在4月因員工違規銷售理財產品，被處以40萬元罰款，時任支行行長助理張富波也因此被警告。

證券之星注意到，5月末，國家計算機病毒應急處理中心通報了63款存在違法收集使用個人情況的移動應用。其中，遭到通報的銀行業相關應用有且只有一款，便是廈門銀行旗下的“廈門銀行企業銀行”APP。

據了解，廈門銀行企業銀行APP是廈門銀行針對企業客戶推出的移動金融綜合服務平臺，其涉及的問題包括了在App首次運行時未通過彈窗等明顯方式提示用戶閱讀隱私政策等收集使用規則；個人信息處理者在處理個人信息前，未以顯著方式、清晰易懂的語言真實、準確、完整地向個人告知個人信息處理者的名稱或者姓名、聯系方式、個人信息的保存期限等。

值得一提的是，6月5日，據中國人民銀行福建省分行官網消息顯示，廈門銀行莆田分行因違反賬戶管理規定被警告并罰款0.5萬元。

而在近一年之內，廈門銀行也多次受到監管處罰。2024年10月14日，廈門銀行漳州分行因存貸掛鉤、向借款人轉嫁抵押評估費用、違法向關系人發放信用貸款等6項違法違規行為，被金融監管總局漳州監管分局合計處以罰款185萬元，并沒收違法所得14406.13 元，時任分行營業部負責人蔡港忠被警告。

業績增長乏力，增收不增利困境凸顯

從廈門銀行發布的2024年年報來看，其業績表現不容樂觀。2024年，廈門銀行實現營業收入57.59億元，較上年同期增長2.79%，看似實現了營收增長。但歸屬于母公司股東的凈利潤為 25.94 億元，同比下降 2.61%，出現增收不增利的情況。

資產規模方面，截至2024年末，該行資產總額達到4077.95億元，較上年末增長4.39%，負債3754.26億元，較上年末增長4.24%，存款總額2141.56億元，增幅3.17%，貸款及墊款總額2054.55億元。雖然資產和存款規模有所增長，但貸款及墊款總額增長相對緩慢，一定程度上影響了盈利能力。

在信貸結構上，盡管該行推動一般貸款規模較上年末增長 2.87%，低息票據規模較上年末壓降 42.68%，但整體信貸資產質量和收益面臨壓力。

進入2025年第一季度，廈門銀行業績進一步下滑。實現營業收入12.14億元，同比下降18.42%，歸屬于母公司股東的凈利潤為6.45億元，同比下降14.21%。資產總額4142.37億元，較上年末增長1.58%，貸款及墊款總額2105.78億元，較上年末增長2.49%，吸收存款總額 2213.76 億元，較上年末增長 3.37%。

對于營收和凈利潤的雙降，廈門銀行在一季報中解釋，主要系受銀行間市場資金面收緊、風險偏好提升等因素影響，債券利率快速上行，債券類資產公允價值變動收益同比減少2.24億元；另外，受凈息差同比收窄影響，利息凈收入同比減少0.46億元。這表明銀行在市場風險應對和資產負債管理上存在不足，需要優化業務結構和風險管理策略。

訴訟糾紛纏身，潛在風險持續累積

證券之星注意到，廈門銀行年報顯示，截至2024年12月31日，廈門銀行(含控股子公司)作為原告，未執結的訴訟標的本金金額超過1000萬元的訴訟、仲裁案件共91件，涉案金額約為28.67億元；作為被告或第三人，未執結的訴訟標的本金金額超過1000萬元的訴訟、仲裁案件共3件，涉案金額約為10.19億元，各類案件所涉訴訟糾紛總金額近39億元。

2024年12月11日，廈門銀行發布公告稱，該行與寧波銀行深圳分行9.5億元票據糾紛一案經寧波銀行向最高人民法院申請重審后，原二審判決被撤銷，本案發回福建省高級人民法院重審。2018年一審判決寧波銀行深圳分行向廈門銀行支付合計9.5億元及相應的違約金、律師費損失、承擔一審案件受理費等，二審維持原判。由于該案涉及金額巨大，一旦最終判決結果不利于廈門銀行，其財務狀況或受影響。

此外，廈門銀行還與廈門銀祥油脂有限公司、東方集團股份有限公司、廈門銀祥集團有限公司存在金融借款合同糾紛。廈門銀行于2023年5月16日同廈門銀祥油脂簽訂《授信額度協議》，約定向其提供授信額度(本金)4.2億元。

然而，由于廈門銀祥油脂在其他金融機構已發生逾期情形，且涉及重大經濟糾紛、訴訟，廈門銀行依約宣布借款提前到期并提起訴訟。而彼時東方集團財務狀況已惡化，廈門銀行仍向其子公司提供授信，凸顯出其風險評估和控制體系的漏洞。大量的訴訟糾紛不僅占用銀行大量的人力、物力和財力，還可能導致資產損失，增加經營風險。

廈門銀行正處于合規與業績的雙重困境之中。合規問題的解決需要其全面梳理內部管理流程，強化風險管理和內部控制體系建設，提升員工合規意識。業績方面則需要優化業務結構，提升資產質量，加強市場風險應對能力。否則，在日益激烈的金融市場競爭環境下，廈門銀行的發展將面臨更大的挑戰。(來源/證券之星，作者|趙子祥)