*ST金正收到行政處罰決定書 年報虛增231億擬處罰150萬

5月20日晚間，*ST金正發布公告稱，收到行政處罰事先告知書，公司被查實存在虛增收入和未如實交代關聯交易等行為，其中，四年累計虛增收入近231億元 。

據事先處罰告知書記載，*ST金正披露的《2015 年年度報告》《2016 年年度報告》《2017 年年度報告》和《2018 年半年度報告》存在虛假記載。連續四年年報虛增收入近231億元，令人發指。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，并結合違法行為跨越新舊《證券法》適用的特別情形，證監會擬決定：對*ST金正責令改正，給予警告，并處以 150 萬元罰款；對萬連步給予警告，并處以 240 萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款 120 萬元；作為實際控制人罰款 120 萬元等。

我們注意到*ST金正被罰款150萬，突破舊證券法的行政處罰上限，對相關責任的處罰也高達240萬、120萬等，原因在于*ST金正的違法行為跨越了新舊證券法的特別情形，行為惡劣，必須嚴懲，以減少此類違法行為在證券市場頻繁發生。

對于上市公司巨額的財務造假，中介機構或將承擔連帶賠償責任

*ST金正虛增收入金額超過230億，其中，2015年至2017年，收入虛增累計超過170億元。審計機構三年均出具標準無保留意見。

除此之外，根據中信證券的持續督導保薦總結報告書顯示，其保薦代表人稱審閱了持續督導期間公司的臨時公告及定期報告，包括2014年年度報告（2015年4月17日公告）、 2015年年度報告（2016年3月29日公告）， 確認*ST金正各期定期報告以及重要臨時公告披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，披露時間也符合相關規定。但根據披露的處罰決定書是*ST金正正是2015年開始巨額財務造假。

近日，ST中安證券虛假陳述責任糾紛，上海市高級人民法院最終判決瑞華、招商證券分別在15%、25%范圍內承擔連帶責任。

類推到本案，*ST金正虛增收入金額超過230億，審計機構與保薦機構是否也存在過錯或者重大過失，如果中介機構未盡到勤勉盡責義務，應當對*ST金正的股民損失承擔連帶責任。

*ST金正涉及財務造假而且金額巨大，預計后續證監會正式行政處罰下達后投資者索賠勝訴概率很大。

目前*ST金正股民需要做好以下索賠準備工作

（一）查詢是否符合*ST金正索賠條件

*ST金正索賠時段為：*ST金正索賠時段為：在2016年3月29日至2020年9月14日之間買入*ST金正，且在2020年9月15日之后賣出或持有*ST金正的虧損投資者具備索賠資格（最終條件以法院判決為準），可以向上海君瀾律師事務所俞強律師團隊-程珊律師遞交索賠資料，股民也可以在小程序“俞強律師”上提交申請信息。

（二）*ST金正準備索賠證據材料

（1）索賠股票交易清單或股票對賬單并加蓋證券公司營業部印章。成交股數、成交價格、印花稅、傭金等。證券公司營業部需在每頁都蓋章或加蓋騎縫章。

（2）證券開戶證明，資金賬號及賬戶持有人的身份信息，加蓋證券公司營業部印章。

（3）身份證正反面復印件。

（三）提交證據材料完成索賠登記

目前*ST金正收到的是證監會的《行政處罰事先告知書》，俞強律師團隊已經收到很多*ST金正股民的索賠委托，在正式處罰決定書下發后，已經完成索賠登記的股民將作為首批名單開啟索賠立案工作，屆時法院將受理投資者的索賠訴訟。*ST金正涉及財務造假而且金額巨大，預計后續證監會正式行政處罰下達后投資者索賠勝訴概率大。