美錦能源（000723）籌劃的重大資產重組事項，突然宣告終止。

4月11日晚，美錦能源公告稱，鑒于交易各方對此次交易進行協商和談判后對相關商業條款未能達成一致，為切實維護公司及全體股東利益，經公司充分審慎研究及與交易對方友好協商，公司及交易對方擬終止此次交易。

上述擬終止的此次交易，也就是美錦能源籌劃了近半年的重大資產重組。

2024年10月10日，美錦能源發布了公告稱，擬通過發行股份的方式，向公司控股股東美錦能源集團有限公司（下稱“美錦集團”）購買其持有的臨縣錦源煤礦有限公司（下稱“錦源煤礦”）51%的股權，向美錦集團控制的山西蘇揚鼎盛礦業投資有限公司（下稱“蘇揚鼎盛”）購買其持有的山西汾西正城煤業有限責任公司（下稱“正城煤業”）49%的股權，向美錦集團控制的山西弘弛鼎盛投資有限公司（下稱“弘弛鼎盛”）購買其持有的山西汾西正旺煤業有限責任公司（以下簡稱“正旺煤業”）49%的股權。

當時，交易各方協商一致，發行股份購買資產的發行價格為3.61元/股，不低于定價基準日前60個交易日公司股票交易均價的80%。而最終發行價格須經上市公司股東會審議批準并經深交所審核通過及證監會予以注冊。

上述收購的這三家標的公司，均為煤炭開采企業。

具體來看，錦源煤礦是一家以煤炭開采為主業的采礦企業，擁有采礦許可證，批準開采量為600萬噸/年。截至2021年12月31日，全井田獲得批采的內4、5、8、9號煤層累計查明資源儲量7.91億噸，保有資源儲量7.91億噸。錦源煤礦目前處于建設中，尚未生產經營。

正旺煤業擁有采礦許可證、安全生產許可證等煤炭開采必備的生產資質。截至2023年12月31日，全井田共得2、3、7、9、10、11號煤層累計查明資源量8590.9萬噸，保有資源量6666.1萬噸。2022年、2023年、2024年上半年，正旺煤業分別實現營業收入1.6億元、3.59億元及2.81億元，凈利潤分別為-1.64億元、-9833萬元、4666萬元。由于前期虧損較為嚴重，正旺煤業屬于資不抵債的狀態，凈資產為-4327.5萬元。

正城煤業批準開采量為90萬噸/年，截至2009年12月31日，全井田共獲得符合批采規范要求的1、2、9、10、11號煤層累計探明資源儲量8244萬噸，保有資源儲量8192萬噸。正城煤業目前處于建設中，尚未生產經營，僅銷售井巷掘進產生的少量工程煤。

對于收購的意義，美錦能源曾在公告中指出，此次交易有利于公司鞏固行業地位，提升核心競爭力，實現“煤－焦－氣化－氫”一體化產業鏈的補鏈、強鏈，提升優質焦煤儲量，進一步夯實主業的發展基礎，促進公司整體經營業績的提升。

公告也顯示，上述交易事項籌劃以來，美錦能源按照相關法律法規要求，積極組織相關各方推進上述交易各項工作。但是，雙方最終未能達成一致。故終止此次重組事項。

美錦能源總部位于山西太原，是國內較大的獨立商品焦和煉焦煤生產商，目前擁有汾西太岳、東于煤業、錦富煤業、錦輝煤業四大煤礦，經核準產能630萬噸/年，焦炭生產能力1095萬噸/年，在產產能895萬噸/年，主要為標準一級焦炭。控股股東為美錦能源集團，公司實際控制人姚俊良家族。

此前業績預告顯示，美錦能源預計2024年歸母凈利虧損8億元—11.5億元。本報告期公司業績下降，主要是因為我國煤炭、焦炭的市場價格總體呈現下跌趨勢，同時受下游鋼鐵市場行業影響，營業收入及凈利潤不及上年同期。

另外，記者注意到，當時披露收購預案時，美錦能源曾在風險提示中提到，本次收購標的公司的股權均存在質押，其中美錦集團持有的錦源煤礦51%的股份質押給中國信達山東分公司、山西弘弛持有的正旺煤業49%股份質押給太原通達聚信資產管理有限公司、山西蘇揚持有的正城煤礦49%股份質押給太原通達聚信資產管理有限公司，目前主債務未償還完畢。

對于終止重組的影響，美錦能源表示，目前，公司各項業務經營情況正常，本次重組交易的終止對公司現有生產經營活動和戰略發展不會造成重大不利影響，亦不存在損害公司及中小股東利益的情形。

責編：彭勃

校對 ：??李凌鋒