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近期多位高凈值客戶咨詢："家族信托一旦設立，資金就被徹底'鎖死'了嗎？"這是對家族信托最常見的認知誤區。作為財富管理領域的"黃金工具"，家族信托既要有資產隔離的"安全鎖"，也需具備靈活調配的"應急通道"。吉坤信托律師李邁主任將從法律實操角度，為您拆解資金流動的核心規則。

一、家族信托資金取出的底層邏輯

家族信托本質是 “資產所有權轉移 + 受益權定制” 的法律架構。根據《信托法》第十四條，信托財產獨立于委托人、受托人、受益人固有財產。這意味著：

1、資金取出需 “按約操作”：信托合同是唯一依據，常見條款包括：

1??受益人分配條件：如子女成年、結婚、創業等（參考國美案例中杜鵑動用信托資金拯救企業）；

2??緊急條款：疾病、意外等特殊情況可申請提前支取（需提供醫療證明或法院裁決）；

3??委托人保留權利：部分信托允許委托人通過 “指令權” 調整資金用途（如中信信托保險金信托案例）。

2、資金取出的法律邊界：

1??不可隨意撤銷：信托一旦成立，委托人無權單方面解除（除非合同約定）；

2??債權人限制：設立前已存在的債務可追溯信托財產，但合法隔離的資產不受影響（如青島企業家信托案例）。

二、5 種常見資金取出場景及實操要點

場景

操作流程

法律依據 / 案例

受益人正常分配

按合同約定時間節點（如年度分配）提交申請，受托人審核后轉賬至指定賬戶。

信托合同條款；平安信托保險金信托定期支付生活費。

緊急資金需求

提交醫療證明、意外事故報告等材料，經受托人或監察人（如有）批準后支取。

信托法第四十九條；德恒律所監察人機制保障受益人權益。

信托終止清算

信托到期或觸發終止條件（如受益人全部離世），剩余資產按合同分配。

信托法第五十四條；光大信托案例中信托終止后資產返還委托人。

委托人保留權利

委托人通過 “指令權” 調整資金用途（如從投資股權轉為購買房產）。

信托合同條款；平安信托家族信托支持動態調整。

法院強制執行

債權人證明信托設立前存在債務，可申請法院凍結信托財產（需符合信托法第十七條）。

邰立群訴光大信托案中，法院認定信托資產獨立于委托人債務。

三、資金取出的 3 大風險與應對策略

1、條款設計漏洞

風險：合同未明確緊急支取條件，導致爭議（如李春平信托案例中監護權糾紛）。

應對：委托專業律師參與條款設計，細化 “不可抗力”“重大疾病” 等定義。

2、受托人道德風險

風險：受托人挪用資金或違規操作（如光大信托未執行股票變現指令）。

應對：選擇國企背景信托公司（如長安信托引入律所監察人），或設立 “信托監察人” 制度。

3、稅務合規風險

風險：取出資金可能觸發所得稅或遺產稅（如新加坡 GMT 政策影響跨境信托）。

應對：提前規劃稅務架構，利用保險金信托降低稅負（平安信托案例）。

律師建議

家族信托不是 “資金保險箱”，而是 “財富控制閥”。通過合理設計條款、選擇專業機構、定期檢視架構，既能實現資產隔離與傳承，又能在必要時靈活支取資金。如需個性化方案，歡迎留言咨詢，我們將提供免費信托架構診斷服務。

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