“繳了這么多年社保，退休后我的養老金會比企業職工少嗎？”在社保局咨詢窗口前，王阿姨憂心忡忡地問道。她做了十幾年家政工，一直以靈活就業人員身份自己繳納社保，臨近退休時卻擔心待遇不如人。

工作人員調出系統，指著屏幕上的計算公式解釋道：“您看，在相同繳費基數和年限下，靈活就業和職工的養老金計算結果是一模一樣的。”

王阿姨的疑惑代表了2億中國靈活就業群體的共同焦慮。隨著平臺經濟興起，自由職業者、個體經營者、網約車司機等靈活就業人群迅速壯大，他們撐起了中國經濟的近15%，卻僅有四分之一擁有職工社保。

01 養老金計算，殊途同歸

在社保局工作人員的解釋中，一個核心信息浮出水面：靈活就業人員與企業職工的養老金計算公式完全一致。人社部門多次明確，只要繳費基數、繳費年限、退休時間相同，養老金待遇水平不會打折扣。

無論是以職工身份，還是以靈活就業人員身份參加職工基本養老保險，達到國家法定退休年齡且滿足最低繳費年限規定的，都按照統一的辦法，根據本人繳費年限、繳費水平和退休年齡計算基本養老金水平。

養老金由兩部分構成：基礎養老金和個人賬戶養老金。基礎養老金以當地社會平均工資為基準計算；個人賬戶養老金則根據個人賬戶累計金額除以計發月數得出。這兩個部分的計算方式對兩類參保人一視同仁。

02 繳費負擔，天差地別

雖然待遇計算相同，但繳費過程卻有巨大差異。最明顯的差距在于：繳費責任的分擔。

企業職工參加養老保險，單位承擔16%，個人只需繳納8%。而靈活就業人員則需要全額自付20%的養老保險費，全部由個人承擔。

例如在成都，同樣按5000元繳費基數計算，企業職工每月個人繳納400元（8%），靈活就業人員則需繳納1000元（20%），是職工個人負擔的2.5倍。

靈活就業人員收入往往不穩定，每月全額負擔社保費用壓力巨大。這也是為何全國2.1億靈活就業者中，僅有約25%參加了職工養老保險。

03 退休政策，差異明顯

2025年新政策實施后，靈活就業人員與職工在退休年齡和繳費要求上也有顯著不同。

退休年齡差異：普通企業女職工50歲可退休，而靈活就業女性多數地區規定退休年齡為55周歲（部分省份如四川、青海允許50周歲退休）。

繳費年限變化：2025年起，男性退休年齡將逐步延遲至63歲，女性退休年齡也將調整。更關鍵的是，繳費年限要求正在提高——從2030年起，最低繳費年限將從15年逐步延長至20年。

彈性退休政策下，繳滿15年社保的靈活就業人員可選擇提前退休，但代價高昂。以一位1966年9月出生的男性為例：

提前半年退休（60歲）：每月養老金約1818.7元

延遲半年退休（61歲）：每月養老金約2047.7元

僅半年之差，每月養老金就相差229元！十年下來差額高達27480元。

04 醫療保障，差距拉大

養老之外，醫療保障的差異更值得關注。職工醫保包含個人賬戶，每月有固定金額返還，可用于購藥和門診。而靈活就業人員醫保則分不同情況：

部分地區提供兩種選擇：統賬結合（有個人賬戶）和單建統籌（無個人賬戶）。

多數地區靈活就業醫保沒有個人賬戶，每月無資金返還，只能報銷住院和大病費用。

以廣東普通門診待遇為例，選擇統賬結合的靈活就業人員報銷比例可達70%-90%，而單建統籌的報銷范圍和金額都受限。當然，前者繳費金額也更高。

05 靈活就業者的現實困境

除了上述制度差異，靈活就業人員還面臨諸多現實挑戰：

收入不穩定導致繳費中斷風險高，影響累計繳費年限；

全額自費負擔重，部分地區靈活就業人員養老保險費年繳金額已超萬元；

職業傷害無保障，大部分地區尚未將靈活就業納入工傷保險范圍（僅上海等地試點職業傷害保障）；

退休手續需自助辦理，而企業職工通常由單位人事部門統一辦理。

筆者認為，走訪社保局后，靈活就業人員最應明白的是：養老金差距的根源不在身份，而在繳費策略。養老金差距的本質，是繳費年限與基數的差距，而非身份標簽的差異。隨著退休年齡推遲和繳費年限延長政策的逐步實施（2039年后最低繳費年限將穩定在20年），提前規劃對靈活就業人員尤為重要。