諾泰生物(688076)攤上大事了！公司7月18日晚間公告顯示，因年報(bào)存虛假記載、公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容，公司及相關(guān)責(zé)任人接到證監(jiān)會(huì)罰單，公司股票也將被ST。

▍年報(bào)、可轉(zhuǎn)債發(fā)行造假，公司被證監(jiān)會(huì)罰款4,740萬(wàn)元，相關(guān)責(zé)任人也遭處罰

7月18日晚間，諾泰生物（688076）發(fā)布公告，此前于2024年10月22日，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)等，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定立案。2025年7月18日，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（以下簡(jiǎn)稱“《事先告知書》”）。

《事先告知書》稱，諾泰生物及其實(shí)際控制人趙德中涉嫌信息披露違法違規(guī)及欺詐發(fā)行一案已由證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢，證監(jiān)會(huì)依法擬對(duì)公司以及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰。

經(jīng)查，諾泰生物及相關(guān)人員違法事實(shí)如下：

一、諾泰生物2021年年度報(bào)告存在虛假記載

2021年12月，諾泰生物向浙江華貝藥業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱浙江華貝）轉(zhuǎn)讓藥品技術(shù)及上市持有許可人權(quán)益（以下簡(jiǎn)稱技術(shù)轉(zhuǎn)讓），并于12月28日確認(rèn)業(yè)務(wù)收入3,000萬(wàn)元。浙江華貝既不具備支付技術(shù)轉(zhuǎn)讓款的資金實(shí)力，也不具備實(shí)際應(yīng)用該技術(shù)的生產(chǎn)能力和銷售渠道。同期，諾泰生物策劃向浙江華貝增資。浙江華貝向諾泰生物支付的技術(shù)轉(zhuǎn)讓款最終來(lái)自諾泰生物的增資款。諾泰生物技術(shù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，不應(yīng)確認(rèn)收入。該業(yè)務(wù)導(dǎo)致諾泰生物2021年年度報(bào)告虛增營(yíng)業(yè)收入3,000萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額2,595.16萬(wàn)元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的20.64%。諾泰生物實(shí)際控制人、時(shí)任副董事長(zhǎng)趙德中協(xié)助全面管理諾泰生物各項(xiàng)業(yè)務(wù)，組織安排實(shí)施技術(shù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)、安排他人為浙江華貝支付技術(shù)轉(zhuǎn)讓款提供融資，并要求調(diào)高浙江華貝估值。

二、諾泰生物公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容

（一）諾泰生物公開發(fā)行情況

2022年11月16日，諾泰生物召開第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過(guò)了關(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的相關(guān)議案。2023年12月12日，諾泰生物披露《向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》（以下簡(jiǎn)稱《募集說(shuō)明書》），發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券43,400萬(wàn)元，期限6年。2023年12月21日，諾泰生物披露《向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)果的公告》，共募集43,400萬(wàn)元。2025年4月25日，“諾泰轉(zhuǎn)債”在交易所摘牌。

（二）諾泰生物公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容

諾泰生物公告的《募集說(shuō)明書》中“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息”部分公開披露了公司2021年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。如前所述，諾泰生物2021年虛增營(yíng)業(yè)收入3,000萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額2,595.16萬(wàn)元，占當(dāng)期報(bào)告記載利潤(rùn)總額的20.64%，其《募集說(shuō)明書》中“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息”相關(guān)內(nèi)容存在重大虛假內(nèi)容。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，一是諾泰生物披露的2021年年度報(bào)告存在虛假記載，違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。對(duì)該行為，趙德中、趙德毅、金富強(qiáng)是直接負(fù)責(zé)的主管人員，谷海濤、徐東海是其他直接責(zé)任人員。同時(shí)，趙德中為諾泰生物實(shí)際控制人，組織、指使諾泰生物從事上述信息披露違法行為，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。

二是諾泰生物在可轉(zhuǎn)換公司債券公開發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，違反《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四條、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第206號(hào)）第五條第一款、第九條第四項(xiàng)、第三十八條第一款、《證券法》第五條、第十九條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百八十一條第一款所述情形。對(duì)該行為，趙德中、趙德毅、童梓權(quán)是直接負(fù)責(zé)的主管人員，金富強(qiáng)、谷海濤是其他直接責(zé)任人員。同時(shí)，趙德中為諾泰生物實(shí)際控制人，組織、指使諾泰生物在公開發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，構(gòu)成《證券法》第一百八十一條第二款所述情形。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定：綜合諾泰生物信息披露違法、對(duì)公司公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容兩項(xiàng)行為，依據(jù)相關(guān)規(guī)定：

一、對(duì)江蘇諾泰澳賽諾生物制藥股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以4,740萬(wàn)元罰款；

二、對(duì)趙德中給予警告，并處以1,300萬(wàn)元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以500萬(wàn)元罰款，作為實(shí)際控制人組織、指使上述行為處以800萬(wàn)元罰款；

三、對(duì)趙德毅給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款；

四、對(duì)金富強(qiáng)給予警告，并處以330萬(wàn)元罰款；

五、對(duì)童梓權(quán)、谷海濤給予警告，并分別處以300萬(wàn)元罰款；

六、對(duì)徐東海給予警告，并處以150萬(wàn)元罰款。

▍上交所將對(duì)公司股票實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，但不觸及科創(chuàng)板規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形

對(duì)于上述事項(xiàng)對(duì)公司的影響及風(fēng)險(xiǎn)提示，公告稱，根據(jù)《事先告知書》認(rèn)定的情況，公司判斷其中涉及的違法違規(guī)行為存在觸及《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第12.9.1條“上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所對(duì)其股票實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示：（七）根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰事先告知書載明的事實(shí)，公司披露的年度報(bào)告財(cái)務(wù)指標(biāo)存在虛假記載，但未觸及本規(guī)則第12.2.2條第一款規(guī)定情形，前述財(cái)務(wù)指標(biāo)包括營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)或者負(fù)債科目”的情形，上海證券交易所將對(duì)公司股票實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，但不觸及《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形。

諾泰生物表示，本次行政處罰最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰決定書》結(jié)論為準(zhǔn)。公司將持續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。公司董事會(huì)高度重視《事先告知書》載明的事項(xiàng)，將積極落實(shí)監(jiān)管要求采取有力措施，盡最大努力盡快消除相關(guān)事項(xiàng)的影響。截至本公告披露日，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常有序開展。公司就本次事項(xiàng)向廣大投資者致以誠(chéng)摯的歉意。公司及相關(guān)責(zé)任人引以為戒，認(rèn)真汲取教訓(xùn)，積極落實(shí)整改，切實(shí)加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高公司規(guī)范運(yùn)作水平，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，推動(dòng)公司規(guī)范、持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展。

諾泰生物7月18日晚間還公告稱，公司于7月18日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《事先告知書》。依據(jù)《事先告知書》載明的內(nèi)容，公司股票將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，實(shí)施后A股簡(jiǎn)稱為ST諾泰，公司股票將于7月21日停牌1天，7月22日起復(fù)牌，自復(fù)牌之日起實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

▍多肽原料藥等銷售收入實(shí)現(xiàn)較大增長(zhǎng)，公司半年度凈利最高預(yù)增45%

公開資料顯示，諾泰生物主營(yíng)業(yè)務(wù)是聚焦多肽藥物及小分子化藥進(jìn)行自主研發(fā)與定制研發(fā)生產(chǎn)，公司主要產(chǎn)品是定制類產(chǎn)品及技術(shù)服務(wù)、自主選擇產(chǎn)品。

最新業(yè)績(jī)方面，諾泰生物7月4日發(fā)布2025年半年度業(yè)績(jī)預(yù)告的自愿性披露公告。經(jīng)財(cái)務(wù)部門初步測(cè)算，預(yù)計(jì)2025年半年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為30,000萬(wàn)元到33,000萬(wàn)元，與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比，將增加7,284萬(wàn)元到10,284萬(wàn)元，同比增加32.06%到45.27%。預(yù)計(jì)2025年半年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為30,000萬(wàn)元到33,000萬(wàn)元，與上年同期相比將增加7,061萬(wàn)元到10,061萬(wàn)元，同比增加30.78%到43.86%。

2024年半年度，公司利潤(rùn)總額25,696萬(wàn)元；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)22,716萬(wàn)元；歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)22,939萬(wàn)元。

至于本期業(yè)績(jī)變化的主要原因，公告解釋說(shuō)，公司以“時(shí)間領(lǐng)先、技術(shù)領(lǐng)先”的經(jīng)營(yíng)理念，發(fā)揮學(xué)科交叉及國(guó)際化BD團(tuán)隊(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，持續(xù)擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)客戶規(guī)模，報(bào)告期內(nèi)公司多肽原料藥等銷售收入實(shí)現(xiàn)較大增長(zhǎng)。

來(lái)源：讀創(chuàng)財(cái)經(jīng)

審讀：吳席平