書名：《科技成果轉化體系圖解》

作者：田海燕 趙偉 張雪穎 編著

出版社：天津大學出版社

出版時間：2024年8月

前 言

《科技成果轉化體系圖解》是一本精心編撰的科技成果轉化工具書，旨在通過直觀的圖解方式，揭示科技成果轉化體系的概貌及其內在邏輯。

黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央高度重視科技創新工作，把科技成果轉化擺在十分重要的位置進行謀劃部署，我國技術轉移體系持續完善、科研人員活力不斷迸發、技術市場日益活躍。2023 年，習近平總書記在深入推進京津冀協同發展座談會上提出，“要構建產學研協作新模式，提升科技成果區域內轉化效率和比重”；2024 年，習近平總書記在天津考察時提出，“要發揮科教資源豐富等優勢，在發展新質生產力上勇爭先、善作為”，為做好科技創新工作指明了前進方向、提供了根本遵循、注入了強大動力。

發展新質生產力，推動創新鏈和產業鏈融合，離不開科技成果轉化，作為連接科技創新與產業煥新的橋梁，其重要性日益凸顯。然而，科技成果轉化過程的復雜性、多元性、多部門協同性以及不確定性，使得這一領域的工作充滿了挑戰，在實踐中往往呈現出“政策法規多門，操作方式多樣，主體要素多元”的特點，使得參與科技成果轉化的各類人員不得要領，難以直觀把握要點。本書是在總結實踐經驗的基礎上精心編撰的一本深入淺出的工具書，方便讀者更好地理解和應對科技成果轉化過程中的各種問題。

本書以圖表為主要表現形式，系統梳理了科技成果轉化政策體系、操作方式、主體要素等關鍵內容，共分為十二章。本書在編排上，采用了獨特的結構設計，每章伊始，都將呈現一張精心設計的核心內容總覽圖，這張圖將作為該章的視覺錨點，幫助讀者形成對全章內容的初步理解和預期。隨后，每章都圍繞這張總覽圖，逐步展開詳細的分析。通過直觀的圖解，讀者可以迅速把握科技成果轉化的核心要素，理解政策背后的邏輯，抓住操作流程的關鍵節點，洞察主體要素間的互動關系。這種圖文并茂的呈現方式，將使讀者的閱讀更加高效、體驗更加豐富。

本書三位主編分工協作，其中，田海燕負責全書大綱編排和審稿，她提供了大量前期成果，指導并參與了各章節的編寫工作；趙偉負責統籌協調和組織編寫，并參與各章節的統稿和修訂工作；張雪穎負責全書審核和政策指導工作。本書還有三位執行主編，其中，熊彥鋒和王利分別負責六個章節的書稿統籌工作，馬莉莎負責文獻綜述、全書統核與圖文審定工作。

（一）政策體系部分詳細解析了現行科技成果轉化政策，涉及機制創新、資金支持、收益分配、稅收優惠等，并以天津市為例解析了地方科技成果轉化政策，方便讀者全面了解國家促進科技成果轉化的開源、節流、松綁等利好政策，把握政策導向，化“政策法規多門”為“合力支持”。

這部分包括四章：第一章科技成果轉化政策圖解，沿著時間線分別對國家以及天津市的科技成果轉化相關政策進行梳理，并從主體、流程等角度歸納提煉了政策要點，作者張峰、張雪穎；

第二章以知識價值為導向的收益分配政策圖解，聚焦開源，提煉了職務科技成果轉化收益分配政策要點，結合各高校、科研院所在政策落實中存在的問題，介紹了權屬改革、收益界定、收益分配中遇到的難點問題，作者熊彥鋒；

第三章技術合同認定登記及稅收優惠政策圖解，聚焦節流，介紹了技術合同認定登記的內涵、認定標準、登記流程、稅收減免等內容，并對照說明了技術合同認定的三個額度及其意義和關系，作者劉凱；

第四章領導干部與科研人員盡職免責政策圖解 , 聚焦松綁，介紹了領導干部與科研人員在開展成果轉化工作時的盡職條件和免責情形，防止工作出現偏差，作者秦穎，熊彥鋒提供部分資料。

（二）操作方式部分通過對比圖、流程圖、步驟圖等形式，展示了不同科技成果轉化方式的優勢與局限、適用條件與實操流程，為讀者提供了一套完整的操作指南，化“操作方式多樣”為“巧妙組合”。

這部分包括四章：第五章科技成果權屬改革操作圖解，闡述了科技成果賦權的內涵，并詳細介紹了國內外尤其是天津有關科技成果賦權的實踐，作者崔國旗；

第六章科技成果轉化方式操作圖解，介紹了多種成果轉化方式的特點、可享受的優惠政策、與企業的結合方式等，并對成果轉化方式的選擇和需考慮的因素進行了詳細說明，作者楊帥；

第七章科技成果作價投資操作圖解，介紹了科技成果作價投資的流程和步驟，包括科技成果價格評估方法、作價投資的操作模式、流程與退出策略等，作者王利；

第八章科技成果轉化創業操作圖解，介紹了專業技術人員創新創業、大學生創新創業、創辦企業的常見問題等內容，作者史曉華、劉思研。

（三）主體要素部分分析了政府、高校、科研院所、企業、中介服務機構與投資機構等不同主體在科技成果轉化中的角色和動力，介紹了科技成果轉化成果評價的標準和方法，探討了如何激發各主體的積極性，以促進科技成果的有效轉化，化“主體要素多元”為“有機協同”。

這部分包括四章：第九章科技成果轉化參與主體圖解，介紹了科技成果轉化參與主體的關注點、內在驅動力、彼此之間主要的互動機制等，力求通過有機協同發揮各個主體在成果轉化鏈條中的作用，作者羅偉、熊彥鋒；

第十章技術轉移人才成長路徑圖解，介紹了技術轉移人才的成長路徑，并重點從知識與能力、資源與實踐兩方面闡釋積累與成長道路，力求通過提高技術經理人的綜合能力，切實發揮其對成果轉化各個環節的推動作用，同時實現其個人價值，作者秦穎；

第十一章科技成果評估與評價圖解，介紹了無形資產評估、專利申請前評估、專利價值評估、科技成果標準化評價的核心思想，并介紹了概念驗證和小試與中試驗證等應用場景，為篩選高質量可轉化科技成果提供參考，作者田海燕，劉耀文整理部分資料；

第十二章科技成果轉化投融資圖解，介紹了投融資內涵及體系、投融資策略、投融資流程與實操等內容，作者翟運紅、于明珠。

在編寫本書的過程中，編寫委員會投入了大量的時間和精力，將科技成果轉化的復雜過程以清晰、直觀的方式呈現給讀者。然而，科技領域日新月異，雖然編寫委員會全力以赴，但本書仍有可能未能涵蓋所有重要信息，或是在細節上未能盡善盡美，掛一漏萬在所難免。非常歡迎讀者對本書提出寶貴的意見和建議，這將是編寫委員會前進的動力以及不斷提升本書質量的珍貴資料。

愿本書成為讀者在科技成果轉化道路上的良師益友，共同見證科技與經濟的輝煌未來。

《科技成果轉化體系圖解》編寫委員會

2024年7月30日

序 言

2015 年，國家修訂《促進科技成果轉化法》，吹響了全面推動新一輪科技成果轉化改革的新號角，科技成果向經濟、產業和社會發展轉移轉化的速度和效果大幅提升。

天津市積極貫徹落實國家法律法規和支持政策，密集出臺了一系列促進科技成果轉化的新政，形成了較為完整的政策體系。為推動政策扎實落地，天津市面向全市高校院所、科技型企業開展政策宣講與服務，解答成果轉化難點和堵點問題，編制系列工作指引，服務社會各界。同時，科技、財政、人社、教育、組織、紀檢、審計等部門協同配合，解除科技人員在技術入股、收益分配、職稱評審、盡職免責等方面的顧慮，大大激發了科技人員成果轉化活力，涌現了一批億元教授、千萬級教授，創辦了一批科技型企業。十年間，全市技術合同成交額從 400 億元增長到 2 000 多億元，增長了 4 倍。

但是，科技成果轉化政策出臺密集、邏輯性強，政策要點需要融會貫通。轉化過程涉及高校院所、資產管理公司、科研人員、合作企業等多個主體，涉及資產評估、合同簽訂、產權變更、技術合同登記、國資管理、財務管理、工商登記、收入分配等多個環節，涉及企業所得稅、企業增值稅、個人所得稅等多個稅種，法律和政策問題復雜。面對市場海量的需求，雖有眾多政務服務人員和技術經理人，但仍應接不暇。《科技成果轉化體系圖解》一書，正是在這樣的背景下應運而生，它以圖解的形式，系統梳理了科技成果轉化的全過程，為社會各界進行實操提供了一幅幅清晰的路徑圖。

《科技成果轉化體系圖解》編委會成員長期從事成果轉化實踐工作，結合經驗，從政策體系、操作方式、主體要素三個方面，為讀者提供一套清晰、系統的科技成果轉化知識框架和操作指南，幫助從業者更加順暢地開展成果轉化。這本書的專委會匯聚了眾多科技管理、產業經濟、法律政策等領域的國內知名專家，他們以深厚的學術功底和豐富的實踐經驗，對圖書的完善提出了大量指導意見。

值得一提的是，此書不僅注重科技成果轉化體系的完整性，更強調實踐的可操作性。書中大量采用了圖表、案例、流程圖等直觀易懂的表現形式，使得復雜的轉化過程變得一目了然。這對于廣大科技工作者、企業管理者、政策制定者以及相關從業者來說，無疑是一本極具參考價值的工具書。

此書既是向《促進科技成果轉化法》頒布 10 周年的獻禮，也是社會各界共同推進科技成果轉化崢嶸歲月的見證。愿此書成為成果轉化領域的一顆星星之火，與各界明燈形成燎原之勢，激勵我們砥礪前行。

天津市科學技術局 梁傳輝

2024年7月30日

目 錄

第一部分 政策體系圖解

第一章 科技成果轉化政策圖解

一、科技成果轉化主體政策圖譜

二、科技成果轉化政策法規一覽

三、科技成果轉化核心政策要點

第二章 以知識價值為導向的收益分配政策圖解

一、科技成果轉化權屬改革

二、“三元薪酬”結構

三、科技成果轉化收益界定

四、科技成果轉化收益分配

五、需要特別注意的問題

第三章 技術合同認定登記及稅收優惠政策圖解

一、技術合同認定登記

二、技術合同稅收優惠政策

三、需要特別注意的問題

第四章 領導干部與科研人員盡職免責政策圖解

一、盡職條件

二、免責情形

三、實施要點

四、認定程序

第二部分 操作方式圖解

第五章 科技成果權屬改革操作圖解

一、職務科技成果的內涵

二、職務科技成果權屬改革的意義

三、國外職務科技成果權屬改革

四、國內科技成果權屬改革

第六章 科技成果轉化方式操作圖解

一、科技成果轉化方式

二、科技成果轉化方式選擇

三、案例分析

第七章 科技成果作價投資操作圖解

一、科技成果作價投資簡介

二、科技成果作價投資價格評估

三、職務科技成果作價投資操作模式

四、高校科技成果作價投資操作模式

五、退出策略

第八章 科技成果轉化創業操作圖解

一、專業技術人員創新創業

二、大學生創新創業

三、創辦企業的常見問題

第三部分 主體要素圖解

第九章 科技成果轉化參與主體圖解

一、科技成果轉化主客體

二、科技成果轉化參與主體

三、科技成果轉化主體的流動與組合

第十章 技術轉移人才成長路徑圖解

一、知識與能力道路

二、資源與實踐道路

三、成長與回饋道路

第十一章 科技成果評估與評價圖解

一、無形資產評估

二、專利申請前評估

三、專利價值評估

四、科技成果標準化評價

五、科技成果評估評價方法應用與結合探討

第十二章 科技成果轉化投融資圖解

一、投融資內涵及體系

二、投融資策略

三、投融資流程及實操

文章觀點不代表主辦機構立場。

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