有一位今年剛剛大學(xué)畢業(yè)的朋友問(wèn)，現(xiàn)在參加養(yǎng)老保險(xiǎn)還劃算嗎？現(xiàn)在參加工作，一直不間斷的參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，63歲退休，工齡能有40年，在山東能領(lǐng)多少養(yǎng)老金呢？

我們現(xiàn)在的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是相對(duì)科學(xué)的。退休養(yǎng)老金待遇跟繳費(fèi)年限、歷年平均繳費(fèi)指數(shù)水平、個(gè)人繳費(fèi)積累、退休年齡等多個(gè)因素相關(guān)。

現(xiàn)在的年輕人參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，產(chǎn)生的最主要基本養(yǎng)老金待遇是基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，具體計(jì)算公式如下：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金怎么計(jì)算？

基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)或者退休上年度社會(huì)平均工資，與本人平均指數(shù)化繳費(fèi)工資的平均值，按照每一年發(fā)放1%的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。

指數(shù)化繳費(fèi)工資，主要指的是當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)和當(dāng)年上年度社平工資的一個(gè)指數(shù)化比值，再乘以退休上年度社平工資或者養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)計(jì)算的。這樣能夠有效的消除不同年度的社平工資不同。

如果說(shuō)每年1月1日至12月31日使用上年度社平工資的60%~300%作為繳費(fèi)基數(shù)上下限，始終按照60%檔次繳費(fèi)，平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.6，假設(shè)退休時(shí)的社平工資（40年后肯定能達(dá)到吧？）是2萬(wàn)元，那么指數(shù)化繳費(fèi)工資就是1.2萬(wàn)元。

由于人一生的收入不同，假設(shè)前10年是60%基數(shù)，中間20年是100%基數(shù)，最后10年是60%基數(shù)，這樣平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.8。

按照基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式，繳費(fèi)40年領(lǐng)取36%的社平工資，社平工資為2萬(wàn)元的話(huà)，每月就是7200元。

②個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記錄的，然后按照退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算。

由于每一年的社平工資不同，個(gè)人賬戶(hù)積累的錢(qián)數(shù)也不一樣。不過(guò)每一年個(gè)人賬戶(hù)的余額，都會(huì)按照國(guó)家公布的個(gè)人賬戶(hù)記賬利率計(jì)算利息。

記賬利率綜合參考社平工資增長(zhǎng)率、銀行定期存款利率，由人社部、財(cái)政部統(tǒng)一公布。按照社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)定，是不低于銀行同期定期存款利率的。像去年的記賬利率是2.62%，還是遠(yuǎn)高于一年期存款利率的。

如果假設(shè)是按12000元基數(shù)繳費(fèi)40年計(jì)算（假設(shè)早些年的繳費(fèi)基數(shù)低，但是算上利息最終也跟12,000元基數(shù)繳費(fèi)一樣），40年個(gè)人賬戶(hù)可以積累46萬(wàn)余元。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，國(guó)家規(guī)定60歲是139個(gè)月，61歲是132個(gè)月，62歲是125個(gè)月，63歲是117個(gè)月。

不過(guò)，上面的計(jì)發(fā)月數(shù)是按照2000年來(lái)城鎮(zhèn)人口的預(yù)期壽命計(jì)算，預(yù)計(jì)未來(lái)大概率會(huì)修訂完善。

養(yǎng)老金一般是發(fā)放到參保人去世為止。個(gè)人賬戶(hù)的余額如果領(lǐng)不完可以繼承。個(gè)人賬戶(hù)里的余額如果領(lǐng)完了，就由統(tǒng)籌賬戶(hù)發(fā)放等額的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，確保待遇不降低，所以個(gè)人賬戶(hù)還是非常有必要的。

按照上述因素計(jì)算，每月個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金為3938元。

以上兩部分養(yǎng)老金，合計(jì)每月可領(lǐng)取11138元。

由于目前的人群預(yù)期壽命已經(jīng)達(dá)到了79歲，63歲領(lǐng)養(yǎng)老金平均可以領(lǐng)取16年，即使養(yǎng)老金不增長(zhǎng)，也能夠領(lǐng)取213.8萬(wàn)元。

所以說(shuō)，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種非常適合養(yǎng)老的保障，長(zhǎng)壽會(huì)更劃算的，畢竟未來(lái)人均預(yù)期壽命會(huì)越來(lái)越長(zhǎng)。