社保，本應是社會為每位公民編織的一張堅實保障網，從養老到醫療，從失業到工傷、生育，全方位守護著人們生活的各個階段。可如今，在底層百姓眼中，社保卻漸漸演變成了一件可望而不可及的 “奢侈品”，這背后究竟隱藏著怎樣的無奈與困境？

靈活就業：收入起伏，社保難承

我國靈活就業人員規模已超 2 億，外賣小哥、快遞員、網絡主播等，他們工作看似自由，實則充滿變數。以外賣騎手小王為例，旺季時他風里來雨里去，一個月能掙萬把塊，可淡季訂單量銳減，有時連電動車的電費都賺不回來。在一線城市，靈活就業者僅養老和醫保的最低月繳費，可能就高達 1500 元以上。小王月收入不穩定，好的時候能應付社保費用，收入差的月份，交完社保后，房租、吃飯都成了問題。據統計，一個月入 5000 元的自由職業者，若按規定繳納社保，社保費用占收入的比例高達 24%，遠高于職工社保中個人承擔的 8%。

精算師通過數據模型測算，靈活就業者若按最低基數繳費 30 年，需活到 90 歲以上才能拿回本金。以 2025 年某二線城市為例，靈活就業者按最低基數繳納社保（養老 + 醫保），月繳 1236 元，年繳 1.48 萬元，30 年累計繳費 44.4 萬元。假設 60 歲退休，當地社平工資 8000 元，按照養老金計算公式，基礎養老金每月 720 元，個人賬戶養老金每月約 1276 元，合計月養老金約 1996 元，年領取 2.39 萬元，回本時間約 18.6 年，即需活到 78.6 歲才能回本。若考慮通脹和投資收益，實際需活到 85 - 90 歲才能覆蓋本金。如此漫長的回本周期，讓眾多像小王這樣的靈活就業者對繳納社保望而卻步。

現行社保政策大多基于傳統勞動關系設計，對靈活就業群體適配性不足。養老保險需連續繳納 15 年才能享受養老金待遇，但靈活就業者工作流動性極大，年均換工作 2.3 次，很難保證連續繳費。而且部分地區社保繳費標準過高，未充分考慮他們收入不穩定的特性。同時，靈活就業者普遍缺乏失業保險和工傷保險，一旦失業或工傷，生活便陷入絕境。

企業員工：成本重壓，保障縮水

相關數據顯示，中國有 7.34 億勞動人口，但擁有完整五險的人數最多為 2.46 億，僅占就業人員總數的三成。大量企業為降低成本，并未為員工繳納完整的五險一金。2024 年，社保繳費基數大幅上漲，以上海為例，社保繳費下限從 6520 元漲到 7310 元，企業為員工支付的五險一金成本大幅增加。一些小型企業主不堪重負，甚至將降低社保繳納標準作為維持企業生存的無奈之舉。而員工為了保住工作，也只能被迫接受不完整的社保繳納。在一些工廠，工人每月工資 3000 多元，扣除社保后到手所剩無幾，而企業為了節省開支，只給員工繳納最基本的養老保險和醫療保險，失業保險、工傷保險和生育保險都被忽視。

縣城居民：收入微薄，繳費兩難

在普通縣城小鎮，居民收入水平相對較低，月收入大多在 2000 - 4000 元左右。社保醫保一檔繳交費用約 1500 元，扣除個人負擔部分約 500 元（這在少數有條件的民企才能實現，大部分單位負擔部分是空白），社保醫保繳費占到了個人收入的 25%。每月扣除相關費用后，居民手頭可支配金額大幅減少。以一位縣城居民老張為例，他每月房租水電約 500 元，伙食開支約 900 元，交通、通訊 100 元，日用品 200 元，基本開支已達 1600 元左右，扣除社保費用后，手頭僅剩幾百元。即使是購買一年一交的城市居民醫保，2024 年的統籌標準也需要 1020 元 / 年。老張若繳納居民醫保，每年至少有兩個月要節衣縮食，偶爾改善生活、購置新衣都成了奢望；若不繳，又擔心生病時無錢醫治。這種兩難抉擇，是無數普通縣城民眾生活的真實寫照。

社保，作為社會公平與保障的基石，不應成為底層百姓難以背負的重擔。國家已關注到這些問題，并出臺了彈性繳費、補貼兜底等政策，但要從根本上解決問題，還需進一步優化社保政策，充分考慮不同群體的實際情況，降低繳費門檻，提高社保制度的公平性和可持續性，讓社保真正回歸保障本質，成為全體百姓觸手可及的生活保障，而非遙不可及的 “奢侈品” 。