2025年7月，山東省正式公布了2024年度的社會平均工資（簡稱“社平工資”）數(shù)據(jù)。這份看似宏觀的經(jīng)濟指標，實則與每一位在職參保人員、靈活就業(yè)者以及退休人員（尤其是即將辦理退休手續(xù)的人員）的“錢袋子”息息相關(guān)。

它直接決定了新一年度養(yǎng)老保險繳費基數(shù)的上下限，并間接影響著部分退休人員養(yǎng)老金的計算基礎(chǔ)。今天，我們就來一起解讀這份新鮮出爐的數(shù)據(jù)，看看它具體會帶來哪些變化，您需要關(guān)注些什么。

第一、山東社平工資數(shù)據(jù)揭曉：增速放緩，影響幾何？
根據(jù)官方公布的信息：

2024年山東省城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員：年平均工資為108131元，折算到月平均為9010.92元。與2023年相比，增長率僅為0.9%。

2024年山東省城鎮(zhèn)私營單位就業(yè)人員：年平均工資為61196元，折算到月平均為5099.62元。與2023年相比，增長率更低，只有0.2%。

我們常說的、用于社保繳費基數(shù)核定和部分養(yǎng)老金計算的“全口徑社平工資”，需要綜合考量城鎮(zhèn)私營和非私營單位的就業(yè)人數(shù)和工資水平進行加權(quán)計算。

2023年山東省全口徑社平工資為88313元（月平均7359.42元）。

基于2024年非私營和私營工資微弱的增長幅度（0.9%和0.2%），業(yè)內(nèi)普遍預(yù)計2024年的全口徑社平工資增長率大約在0.5% 左右。這意味著2024年的全口徑社平工資月均值很難突破7400元（預(yù)計在7400元上下小幅浮動）。

第二、養(yǎng)老保險繳費：基數(shù)上下限調(diào)整，錢怎么交？
社平工資最重要的直接影響之一，就是確定下一年度（2025繳費年度）的養(yǎng)老保險繳費基數(shù)上下限。

規(guī)則是：繳費基數(shù)下限通常為上年度全口徑社平工資的60%，上限為300%。

影響人群：所有在職參保職工（單位+個人繳費）和以靈活就業(yè)身份參保的個人。

如何執(zhí)行：如果職工本人2024年的月平均工資在這個新公布的上下限區(qū)間內(nèi)，則按實際工資作為2025年的繳費基數(shù)。如果工資低于下限，必須按下限繳；高于上限，則按上限繳（超出部分不計入繳費基數(shù)）。

回顧一下2024繳費年度（當前正在執(zhí)行），山東省的繳費基數(shù)下限是4416元，上限是22078元。

對于選擇個人繳納養(yǎng)老保險的靈活就業(yè)人員，繳費比例是20%，因此他們每月需要繳納的金額范圍是883.2元（4416元 * 20%） 到 4415.6元（22078元 * 20%）。

那么，2025繳費年度會變多少呢？
基于2024年全口徑社平工資預(yù)計增長0.5% 的預(yù)測（從7359.42元增至約7400元）：

繳費基數(shù)下限預(yù)計將微調(diào)（7400 * 60% ≈ 4440元），上限相應(yīng)微調(diào)（7400 * 300% ≈ 22200元）。

對于靈活就業(yè)人員，按20%比例計算，每月最低繳費額預(yù)計將從883.2元微增至約888元，最高繳費額從4415.6元微增至約4440元。

結(jié)論： 相比去年，每月繳費金額的變動幅度很小，預(yù)計僅增加約4.4元（最低檔）到22.4元（最高檔）左右。對大多數(shù)參保人，尤其是按實際工資或接近下限繳費的人群，繳費負擔變化不大。

第三、養(yǎng)老金計算：新數(shù)據(jù)對退休金影響深不深？
這是退休人員和臨近退休人員最關(guān)心的問題。養(yǎng)老金的構(gòu)成主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金，部分“中人”（有視同繳費年限或建立個人賬戶前有實際繳費）還有過渡性養(yǎng)老金。新社平工資數(shù)據(jù)主要影響哪部分？

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：關(guān)鍵在“計發(fā)基數(shù)”，非直接社平工資！

這里有個重要概念：雖然基礎(chǔ)養(yǎng)老金計算公式里提到“社平工資”，但山東省目前實際操作中，使用的是由省人社廳另行公布的“養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)”，而非直接采用全口徑社平工資。

山東省情況特殊，存在三個不同的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)（2024年數(shù)據(jù)）：

菏澤市企業(yè)退休人員：7359元/月 (與2023年全口徑社平工資一致)

省直企業(yè)退休人員：7790元/月

其他企業(yè)退休人員：7678元/月

新數(shù)據(jù)的影響分析：

養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)的調(diào)整通常滯后于社平工資，且增長率往往低于社平工資增長（有時甚至低1個百分點），省直企業(yè)計發(fā)基數(shù)的增長有時僅為普通基數(shù)的一半。

鑒于2024年社平工資本身增速極低（僅0.5%左右），預(yù)計：

菏澤市企業(yè)退休的計發(fā)基數(shù)（原等于2023年社平）可能會跟隨2024年社平有小幅上調(diào)（例如增至約7400元）。

省直企業(yè)和其他企業(yè)退休人員的計發(fā)基數(shù)在2024年（用于2025年初退休人員核算）大概率保持不變（維持7790元和7678元）。

核心點： 養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)是為平穩(wěn)過渡設(shè)計的制度，從未出現(xiàn)過下降。新退休人員的基礎(chǔ)養(yǎng)老金計算，主要取決于退休時適用的計發(fā)基數(shù)（可能滯后于最新社平工資）。

個人賬戶養(yǎng)老金：社平工資影響間接且微小

計算公式：個人賬戶養(yǎng)老金 = 個人賬戶累計儲存額 ÷ 退休年齡對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)。

個人賬戶的錢來自您每月繳費中劃入個人賬戶的部分（目前比例是繳費基數(shù)的8%）。

例如，按2024年下限4416元繳費，每月劃入個人賬戶353.28元。

這筆錢會產(chǎn)生利息。國家規(guī)定的記賬利率不低于銀行同期存款利率。目前銀行存款利率（1%-1.5%）較低，參考往年，預(yù)計記賬利率可能在1.5%-2% 之間。

新數(shù)據(jù)的影響： 社平工資通過影響繳費基數(shù)（進而影響每月劃入額）來間接、長期地影響個人賬戶累計額。由于2025年繳費基數(shù)上下限預(yù)計變動極小（增長0.5%），對正在繳費人員未來個人賬戶積累的影響微乎其微。對已退休人員，其個人賬戶養(yǎng)老金在退休時已確定，不再變化（除可能的政策調(diào)整外）。

過渡性養(yǎng)老金：基本不受新數(shù)據(jù)影響

過渡性養(yǎng)老金主要與參保人建立個人賬戶前的視同繳費年限或?qū)嶋H繳費年限、以及退休時適用的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)（或當時政策規(guī)定的參數(shù)） 掛鉤。

其計算的年限（工齡）在退休時已固定，所依據(jù)的社平工資（或計發(fā)基數(shù)）參數(shù)在辦理退休手續(xù)時也已確定。

結(jié)論： 2024年社平工資數(shù)據(jù)的公布，對過渡性養(yǎng)老金的計算幾乎沒有直接影響。

第四、早退還是晚退？社平工資增速放緩下的抉擇

2025年養(yǎng)老金調(diào)整（漲錢）對象： 主要是2024年12月31日前已辦理退休并按月領(lǐng)取養(yǎng)老金的人員。

調(diào)整幅度（漲幅）的確定，依據(jù)的是全國層面的工資增長、物價變動、基金承受能力等因素。

2024年全國城鎮(zhèn)非私營單位工資增長2.8%，私營單位增長1.7%。

綜合判斷，2025年全國養(yǎng)老金總體漲幅預(yù)計在2%-2.5%區(qū)間。從這個角度看，在2024年底前退休趕上2025年調(diào)整，似乎更“劃算”。

晚退的潛在優(yōu)勢：然而，在社平工資增速顯著放緩（如山東2024年僅0.5%左右） 的大背景下，延遲退休可能帶來更顯著的長期收益：

持續(xù)領(lǐng)工資+繳社保：延遲期間可繼續(xù)領(lǐng)?。ㄍǔ８哂陴B(yǎng)老金的）在職工資，并由單位繼續(xù)繳納社保（含進入個人賬戶的部分）。

個人賬戶積累增加：多繳一年，個人賬戶本金和利息持續(xù)增加。

計發(fā)月數(shù)減少：退休年齡越大，養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)越小（如60歲退休139個月，65歲退休101個月）。這意味著同樣的個人賬戶余額，除以更小的計發(fā)月數(shù)，每月領(lǐng)到的個人賬戶養(yǎng)老金更高。

（可能的）更高計發(fā)基數(shù)：雖然計發(fā)基數(shù)增長慢，但晚幾年退休，適用的計發(fā)基數(shù)總比早幾年高（基數(shù)只增不降），這能提升基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分。

權(quán)衡結(jié)論：在社平工資低增長時代，延遲退休通過“多繳、少除（計發(fā)月數(shù)）、可能適用更高基數(shù)”的綜合效應(yīng)，往往能帶來更可觀、更持久的養(yǎng)老金提升。單純?yōu)榱粟s上明年可能的“普漲”而選擇早退，長期看可能并非最優(yōu)解。

結(jié)尾：
山東省2024年社平工資數(shù)據(jù)的公布，如同一塊投入水中的石子，其漣漪擴散至養(yǎng)老保險的繳費與養(yǎng)老金計算領(lǐng)域。

對于廣大參保職工和靈活就業(yè)人員，新一年的繳費基數(shù)將有小幅上調(diào)，但月繳費負擔增幅有限。

對于關(guān)注養(yǎng)老金的朋友，尤其是計劃近一兩年退休的人員，需重點理解“養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)”與“社平工資”的區(qū)別，以及新數(shù)據(jù)對計發(fā)基數(shù)（特別是菏澤地區(qū)）的潛在微小影響。

至于早退還是晚退的永恒命題，在當下工資低速增長的環(huán)境里，“晚退多繳”的長期效益愈發(fā)凸顯。

建議臨近退休的朋友結(jié)合自身健康狀況、工作意愿和家庭情況，綜合評估，做出最符合自身長遠利益的選擇。

請持續(xù)關(guān)注山東省人社廳后續(xù)發(fā)布的2025年繳費基數(shù)上下限正式文件以及養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)通告，以獲取最準確的操作依據(jù)。