日前，因廣州銀行及其保薦人撤回發行上市申請，深交所決定終止對廣州銀行首次公開發行股票并在主板上市審核。

早在2020年6月，廣州銀行便遞交了招股書，全面注冊制落地后，2023年3月深交所受理了廣州銀行IPO申請。至今四年多過去了，廣州銀行仍未完成上市。

此番撤回IPO申請前不久，廣州銀行剛剛完成換帥工作，原董事長丘斌到齡退休，來自農行的李大龍空降廣州銀行擔任董事長一職。

除高管層人員變動之外，廣州銀行近年來的業績表現、資產質量風險也都或多或少影響著其上市進程。

5年IPO排隊未果

廣州銀行由46家城市信用合作社合并而成，前身為廣州城市合作銀行，2009年更名為廣州銀行，到2024年9月末總資產8320.83億。已經開業機構184家，包括總行1家，分行級機構17家（含信用卡中心），支行159家，信用卡分中心7家。

更名當年，廣州銀行時任董事長姚建軍曾公開表示，力爭在三年內完成上市，但直至2016年姚建軍離任，上市進程長期停滯不前。

事實上，股權過于集中是廣州銀行上市道路上一大阻礙，廣州市國資企業廣州金控曾一度實際持有該行超過92%的股權。

2018年，廣州銀行完成百億增資擴股，引入南方電網、南航集團等7家機構投資者，同時大股東廣州金控轉讓部分持股，廣州銀行股權集中度問題得到改善。

2020年6月，廣州銀行遞交招股書，正式加入A股排隊上市序列。2023年3月，廣州銀行A股IPO“換道”注冊制審核，其上市申請獲得深交所受理。

值得注意的是，廣州銀行在IPO道路上接連踩中普華永道、天職國際兩家會計師事務所。最新招股書顯示，廣州銀行將審計機構由普華永道變更為天職國際。不料天職國際又于2024年8月被暫停從事證券服務業務6個月，廣州銀行IPO于2024年8月中止，并于2024年11月再次更換了會計師，但最終仍然撤回上市申請。

此番撤回上市申請，意味著廣州銀行近5年的IPO排隊等待暫時畫上句號。

凈利潤連續三年下滑

2024年11月，廣州銀行迎來新董事長，農業銀行廣東省分行副行長李大龍接替丘斌出任董事長。從2016年以來，廣州銀行董事長頻繁更換，這已經是廣州銀行近8年迎來的第三位董事長了。

李大龍

李大龍出生于1972年，此前曾長期在農業銀行系統內工作，擔任農業銀行深圳前海分行行長、農業銀行澳門分行副行長、農業銀行廣東省分行副行長兼廣州市分行行長等職，是一名金融界老將。

2023年11月，廣州銀行原董事長姚建軍涉嫌嚴重違紀違法被查。姚建軍于2001年任廣州銀行行長，2004年起擔任董事長，直至2016年離任，其掌舵廣州銀行已超15年。

過去幾年中，廣州銀行還面臨著經營業績下滑和資產質量承壓的問題。

2021年至2023年，廣州銀行營業收入分別為165.64億、171.53億、160.03億，增長率分別為11.03%、3.56%、-6.71%，進入2023年，廣州銀行營業收入開始急速進入負增長，甚至不及2021年的水平。

同期歸母凈利潤分別為41.01億、33.39億、30.17億。結合廣州銀行2020年歸母凈利潤44.55億，由此可以看出，這一數據已連續三年下降。

2024年前三季度，廣州銀行營業收入107.63億，同比降幅進一步擴大至12.55%，凈利潤數據雖未公布，但根據營收狀況推測也不會很樂觀。

不良貸款率居高不下也是廣州銀行面臨的挑戰。2021年至2023年，廣州銀行不良貸款余額分別為60.84億、97.1億、95.11億，不良貸款率分別為1.57%、2.16%、2.05%，遠超A股上市銀行平均不良率。與不良風險上漲形成對比的是廣州銀行2023年的撥備覆蓋率僅為160.08%，低于205.14%的行業平均水平。

在不良率整體上升的背后，是廣州銀行踩雷房地產行業。

2021年以來，多家大型房地產集團相繼出現流動性危機，2022年上半年，房地產行業公司貸款和墊款為404.23億，占公司貸款和墊款總額的比例為22.40%，不良貸款率達到5.38%。而2019年、2020年和2021年，其房地產不良貸款率僅為0.9%、1.14%、2.23%。

近年來，廣州銀行也在不斷處理其房產類信貸頭寸。2023年，房地產行業公司貸款和墊款為280.13億，占公司貸款和墊款總額的比例下降至15.28%，不良貸款率下降至0.5%。

廣州銀行表示，2023年針對房地產對公不良貸款進行了重點處置，將相關風險進行集中出清，因此2023年末房地產業不良貸款率下降顯著。

截至2023年末，廣州銀行個人存款客戶為557萬戶，個人貸款客戶為340.1萬戶。截至2023年末，廣州銀行信用卡貸款余額860.17億，累計發放信用卡618.41萬張。個人消費貸款余額426.17億，個人住房貸款余額323.93億元，個人經營貸款為236.11億。