走出去智庫(kù)（CGGT）觀察

在特朗普即將正式上任美國(guó)總統(tǒng)前的1月14日，美國(guó)針對(duì)《維吾爾族強(qiáng)迫勞動(dòng)預(yù)防法》（下稱(chēng)“UFLPA”或“法案”）的執(zhí)法清單再次進(jìn)行更新，增列了39家中國(guó)企業(yè)，為特朗普上任后的有關(guān)執(zhí)法埋下了伏筆。

走出去智庫(kù)（CGGT）特約法律專(zhuān)家、金杜律師事務(wù)所合伙人郭歡律師認(rèn)為，從法律角度來(lái)看，UFLPA對(duì)于企業(yè)申訴和反駁的程序設(shè)置較為復(fù)雜。許多企業(yè)在面臨扣押時(shí)，由于缺乏專(zhuān)業(yè)支持或必要資源，難以及時(shí)提交合格的證明材料。同時(shí)，從宏觀層面看，UFLPA的實(shí)施加劇了中美貿(mào)易摩擦，影響了中國(guó)企業(yè)對(duì)美業(yè)務(wù)的可持續(xù)性和長(zhǎng)期規(guī)劃。2025年，UFLPA的執(zhí)法力度預(yù)計(jì)將繼續(xù)加強(qiáng)，執(zhí)法領(lǐng)域亦可能進(jìn)一步擴(kuò)展，重點(diǎn)行業(yè)多元化，供應(yīng)鏈審查更加嚴(yán)格。

中企如何應(yīng)對(duì)UFLPA執(zhí)法？今天，走出去智庫(kù)(CGGT) 刊發(fā)金杜律師事務(wù)所郭歡、陳起超、董夢(mèng)、劉姝倩、王丹的文章，供關(guān)注中美貿(mào)易的讀者參閱。

要點(diǎn)

1、自2022年美國(guó)出臺(tái)涉疆法案及發(fā)布相關(guān)實(shí)體清單以來(lái)，UFLPA實(shí)體清單中國(guó)企業(yè)的數(shù)量不斷增加，在2024年達(dá)到一個(gè)小高峰——2024年度，F(xiàn)LETF分別六次更新實(shí)體清單，共計(jì)將71家中國(guó)企業(yè)列入清單中。

2、此前美國(guó)海關(guān)與邊境保護(hù)局（CBP）在執(zhí)法并要求企業(yè)提供供應(yīng)鏈溯源資料時(shí)，主要聚焦于番茄、棉紡織、光伏領(lǐng)域。但近來(lái)其加大對(duì)高優(yōu)先執(zhí)法領(lǐng)域的監(jiān)管。具體而言，UFLPA實(shí)體清單新增了資源開(kāi)采、電子材料、農(nóng)產(chǎn)品及食品加工、紡織業(yè)、鋼鐵制造、有色金屬等行業(yè)實(shí)體，除了農(nóng)產(chǎn)品與紡織業(yè)、電子材料等行業(yè)的實(shí)體，鋼鐵、資源、有色金屬等行業(yè)也越來(lái)越多地被美國(guó)海關(guān)所關(guān)注。

3、企業(yè)可借助數(shù)字化系統(tǒng)，定期篩查供應(yīng)鏈合作伙伴的合規(guī)狀況，避免其被列入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單。一旦發(fā)現(xiàn)高危風(fēng)險(xiǎn)或已被列入清單的供應(yīng)商，應(yīng)緊急調(diào)整采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等策略，將負(fù)面影響降至最低。

正文

前言

美國(guó)時(shí)間2025年1月20日特朗普宣誓就職，正式開(kāi)啟其第二任總統(tǒng)任期，演講中依舊強(qiáng)調(diào)“美國(guó)優(yōu)先”，表示將采取一系列措施恢復(fù)美國(guó)的國(guó)家地位。由此可見(jiàn)，美國(guó)將進(jìn)一步發(fā)力調(diào)整其對(duì)外政策，面對(duì)國(guó)際局勢(shì)波動(dòng)的敏感時(shí)期，國(guó)際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域可能呈現(xiàn)出多層次的風(fēng)險(xiǎn)。

2024年美國(guó)對(duì)華政策仍然呈現(xiàn)“高壓監(jiān)管”和“技術(shù)性局部脫鉤”的趨勢(shì)，其中包括繼續(xù)對(duì)華實(shí)施301關(guān)稅，大部分高科技產(chǎn)品、機(jī)械設(shè)備、電子元件和消費(fèi)品仍維持較高關(guān)稅。針對(duì)中國(guó)關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)包括先進(jìn)半導(dǎo)體、人工智能設(shè)備等進(jìn)一步加強(qiáng)出口管制監(jiān)管，更新實(shí)體清單限制某些中國(guó)企業(yè)獲取特定高科技物項(xiàng)，出口管制措施的擴(kuò)大適用在2024年體現(xiàn)得淋漓盡致。除此以外，美國(guó)還進(jìn)一步加強(qiáng)了外國(guó)投資委員會(huì)的投資審查力度，中國(guó)在美投資審查，美國(guó)人對(duì)華投資審查同步開(kāi)啟了雙向投資審查的限制立法，審查領(lǐng)域涉及關(guān)鍵技術(shù)行業(yè)、能源等也導(dǎo)致中美企業(yè)投資人因上述投資限制調(diào)整了相應(yīng)的投資戰(zhàn)略。

新疆作為中國(guó)重要的能源、資源及農(nóng)業(yè)基地，也是“一帶一路”倡議的重要節(jié)點(diǎn)，對(duì)中國(guó)、中亞乃至歐洲貿(mào)易起著關(guān)鍵作用。因此近年來(lái)美國(guó)為重塑全球供應(yīng)鏈、減少對(duì)中國(guó)的依賴(lài)、為其重構(gòu)對(duì)外貿(mào)易戰(zhàn)略尋求正當(dāng)性，頻繁以人權(quán)為話(huà)題，通過(guò)了所謂的《維吾爾人權(quán)政策法案》及《維吾爾族強(qiáng)迫勞動(dòng)預(yù)防法》（下稱(chēng)“UFLPA”或“法案”）系列法案，試圖通過(guò)立法加強(qiáng)對(duì)新疆的施壓，在國(guó)際社會(huì)塑造其道德領(lǐng)導(dǎo)形象同時(shí)削弱中國(guó)影響力。

隨著美國(guó)總統(tǒng)特朗普的新任期到來(lái)，美國(guó)海關(guān)執(zhí)法將繼續(xù)加大對(duì)來(lái)源新疆及UFLPA實(shí)體的監(jiān)管力度，包括持續(xù)擴(kuò)大并增加對(duì)特定行業(yè)領(lǐng)域的監(jiān)管執(zhí)法（如PVC\鋁\海鮮）、繼續(xù)加強(qiáng)與非政府組織、私營(yíng)部門(mén)的合作從而收集更多中國(guó)供應(yīng)鏈的產(chǎn)業(yè)信息，以及與其盟友（如歐盟、日本、墨西哥、加拿大）共同開(kāi)展針對(duì)所謂“強(qiáng)迫勞動(dòng)”方面的合作。

本文將在對(duì)UFLPA的執(zhí)法現(xiàn)狀進(jìn)行回顧的基礎(chǔ)上，對(duì)未來(lái)的執(zhí)法趨勢(shì)進(jìn)行分析，同時(shí)也特別為處在競(jìng)爭(zhēng)浪潮中的中國(guó)企業(yè)提供更多的警示。

01、美國(guó)UFLPA執(zhí)法政策演變

1.UFLPA執(zhí)法依據(jù)

美國(guó)《1930年關(guān)稅法》第307條(19 U.S.C. § 1307)（下稱(chēng)“307條款”）規(guī)定，“任何外國(guó)全部或者部分使用囚犯勞動(dòng)、強(qiáng)迫勞動(dòng)、強(qiáng)制性契約勞動(dòng)生產(chǎn)的貨物、商品、物品和礦產(chǎn)品，不得進(jìn)入美國(guó)的任何口岸”。該條款在美國(guó)生效已有90多年，依據(jù)該條款，若擬進(jìn)口至美國(guó)市場(chǎng)的進(jìn)口產(chǎn)品中，其任何原料、部件或成分為“強(qiáng)迫勞動(dòng)”所生產(chǎn)制造，則該產(chǎn)品無(wú)法進(jìn)口至美國(guó)市場(chǎng)。雖然307條款已經(jīng)為禁止“強(qiáng)迫勞動(dòng)”產(chǎn)品進(jìn)口提供了法律依據(jù)，但自2022年6月起，美國(guó)正式頒發(fā)UFLPA,更具針對(duì)性地開(kāi)啟了美國(guó)全面禁止進(jìn)口在新疆或由UFLPA實(shí)體清單上的實(shí)體開(kāi)采、生產(chǎn)、制裁、銷(xiāo)售及運(yùn)輸?shù)纳唐贰?/p>

此外，以往違反307條款，進(jìn)口商僅需提供一般性證明，且大多以舉報(bào)或個(gè)案調(diào)查的形式開(kāi)展，其執(zhí)法力度有限，也難以形成全面的行業(yè)監(jiān)管，UFLPA則更具針對(duì)性，包括明確針對(duì)中國(guó)新疆地區(qū)、明確要求“提供明確且令人信服的證據(jù)”（Clear and Convincing Evidence）等，而這些法律的制定與執(zhí)行，不僅僅是相關(guān)法律工具的延續(xù)，也更多是所謂“美國(guó)優(yōu)先”政策下的戰(zhàn)略部署，為了彰顯美國(guó)在地緣政治和人權(quán)議題方面的影響所采取的措施。

2. UFLPA執(zhí)法機(jī)構(gòu)

UFLPA執(zhí)法是一個(gè)多部門(mén)協(xié)作的執(zhí)法體系，以美國(guó)海關(guān)與邊境保護(hù)局（CBP）為核心，其他主管機(jī)構(gòu)根據(jù)職能參與執(zhí)法及監(jiān)督，為了更有效地實(shí)施該項(xiàng)法案，美國(guó)國(guó)土安全部門(mén)還牽頭成立了所謂的“強(qiáng)迫勞動(dòng)執(zhí)法工作組（FLETF）”，其組成成員包含美國(guó)商務(wù)部（DOC）、司法部（DOJ）、財(cái)政部（OFAC）、國(guó)務(wù)院（DOS）、美國(guó)貿(mào)易代表辦公室（USTR）、勞工部（DOL），其中各核心執(zhí)法機(jī)構(gòu)及其職能大體如下：

• 美國(guó)海關(guān)與邊境保護(hù)局（CBP）：主要負(fù)責(zé)具體執(zhí)行UFLPA的進(jìn)口禁令，包括查扣涉嫌所謂強(qiáng)迫勞動(dòng)的進(jìn)口商品、審查進(jìn)口商提交的溯源文件、發(fā)布相關(guān)執(zhí)法指南等；

• 美國(guó)國(guó)土安全部（DHS）：主要負(fù)責(zé)整體執(zhí)法策略制定和監(jiān)督，包括領(lǐng)導(dǎo)跨部門(mén)執(zhí)法的協(xié)調(diào)工作、發(fā)布UFLPA報(bào)告定期向國(guó)會(huì)匯報(bào)等；

• 美國(guó)勞工部（DOL）：主要負(fù)責(zé)提供全球強(qiáng)迫勞動(dòng)和童工相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，為發(fā)布《強(qiáng)迫勞動(dòng)和童工產(chǎn)品清單》提供執(zhí)法參考；

• 美國(guó)商務(wù)部（DOC）：主要負(fù)責(zé)將與強(qiáng)迫勞動(dòng)相關(guān)的公司列入實(shí)體清單，限制其獲取美國(guó)EAR的物項(xiàng)；

• 美國(guó)財(cái)政部（OFAC）：主要負(fù)責(zé)對(duì)涉嫌強(qiáng)迫勞動(dòng)的個(gè)人或企業(yè)實(shí)施制裁，例如將相關(guān)實(shí)體列入SDN等。

UFLPA執(zhí)法涉及多項(xiàng)跨部門(mén)執(zhí)法協(xié)助，包括將與新疆相關(guān)企業(yè)加入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單、也包括各部門(mén)間共享數(shù)據(jù)并利用先進(jìn)技術(shù)分析供應(yīng)鏈情況等。法案項(xiàng)下設(shè)置的強(qiáng)迫勞動(dòng)執(zhí)法工作組（FLETF）每年都要向美國(guó)國(guó)會(huì)提供一份關(guān)于涉疆法案執(zhí)行情況的戰(zhàn)略報(bào)告，2024年戰(zhàn)略報(bào)告也同樣匯總了一年來(lái)針對(duì)有關(guān)所謂“強(qiáng)迫勞動(dòng)”和UFLPA實(shí)體清單的評(píng)估情況、確保CBP執(zhí)法所需必要資源的補(bǔ)充情況以及與外界非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)、私營(yíng)企業(yè)的合作情況，并最終以所謂提升供應(yīng)鏈透明度為由，進(jìn)一步加大對(duì)新疆的制裁。

3. UFLPA立法最新動(dòng)向

自UFLPA實(shí)施以來(lái)，美國(guó)持續(xù)加碼立法及其執(zhí)法力度，擴(kuò)大UFLPA實(shí)體清單范圍。2024年7月9日，DHS按照UFLPA的要求，再度更新戰(zhàn)略指南[1]。

該戰(zhàn)略指南實(shí)際在不斷完善彼時(shí)倉(cāng)促出臺(tái)的UFLPA的缺漏，更新介紹針對(duì)所謂“強(qiáng)迫勞動(dòng)”項(xiàng)目及新增UFLPA實(shí)體名單的評(píng)估情況；明確UFLPA項(xiàng)下高優(yōu)先執(zhí)法領(lǐng)域（High Priority Sectors for Enforcement of UFLPA）及其考慮因素的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，包括FLETF通過(guò)更多民間的社會(huì)、媒體或?qū)W術(shù)報(bào)道等渠道收集了解相關(guān)扶貧和勞動(dòng)力項(xiàng)目情況、收集了解中國(guó)“一帶一路”倡議；甚至通過(guò)新疆具體領(lǐng)域產(chǎn)能來(lái)考慮相應(yīng)的制裁，比如針對(duì)新疆在特定行業(yè)領(lǐng)域如果產(chǎn)品產(chǎn)量占中國(guó)總產(chǎn)量的15%或更多或者其占全球的產(chǎn)量達(dá)到了10%或更多，美國(guó)就會(huì)作為考慮因素納入優(yōu)先制裁的領(lǐng)域，例如，2024年FLETF將鋁（新疆產(chǎn)能超中國(guó)15%）、聚氯乙烯（PVC）（新疆產(chǎn)能超世界產(chǎn)能10%）及海鮮該三個(gè)領(lǐng)域確定為未來(lái)的高優(yōu)先執(zhí)法領(lǐng)域。

戰(zhàn)略指南指出FLETF各機(jī)構(gòu)也將繼續(xù)關(guān)注并審查上述高優(yōu)先執(zhí)法領(lǐng)域的相關(guān)信息，以便于各主管部門(mén)及時(shí)開(kāi)展相關(guān)監(jiān)管，包括實(shí)施進(jìn)一步出口管制措施、經(jīng)濟(jì)制裁、簽證限制等，因此處于UFLPA高優(yōu)先執(zhí)法領(lǐng)域的企業(yè)，不但可能被加入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單，同時(shí)還應(yīng)關(guān)注并防范其他行政機(jī)構(gòu)管制與制裁名單的升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)。

02 、UFLPA執(zhí)法特點(diǎn)顯著

1. UFLPA實(shí)體數(shù)量逐年大幅增加

圖一：截止至2025年1月15日UFLPA實(shí)體清單數(shù)量

如上圖所示，自2022年美國(guó)出臺(tái)涉疆法案及發(fā)布相關(guān)實(shí)體清單以來(lái)，UFLPA實(shí)體清單中國(guó)企業(yè)的數(shù)量不斷增加，在2024年達(dá)到一個(gè)小高峰——2024年度，F(xiàn)LETF分別六次更新實(shí)體清單，共計(jì)將71家中國(guó)企業(yè)列入清單中。2025年1月14日，DHS在聯(lián)邦公報(bào)上發(fā)布通知，對(duì)UFLPA清單再次進(jìn)行更新，增列了39家中國(guó)企業(yè)。截至2025年1月15日，被列入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單的中國(guó)實(shí)體數(shù)量達(dá)144家[2]（去除重復(fù)實(shí)體）。

2.被納入UFLPA實(shí)體清單的原因集中

2024年，因“涉疆原料采購(gòu)”被指存在“強(qiáng)迫勞動(dòng)”而列入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單（即第五類(lèi)UFLPA實(shí)體清單[3]）的中國(guó)實(shí)體數(shù)量近60個(gè)，占當(dāng)年清單新增的絕大多數(shù)。以“提供相關(guān)協(xié)助”（即第二類(lèi)UFLPA實(shí)體清單）為由新增中國(guó)實(shí)體僅10余個(gè)，而其他原因項(xiàng)下未出現(xiàn)新增實(shí)體。總觀2022年6月至2025年1月期間，因“涉疆原料采購(gòu)”被列入清單的實(shí)體占到60%以上。

圖二：2024年被列入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單的原因分析表

3.被查扣的貨物所涉領(lǐng)域變化

據(jù)CBP官網(wǎng)發(fā)布的信息，2022年財(cái)年，CBP總計(jì)查扣1529起貨物，其中被拒絕入境的貨物超過(guò)900起，被釋放的超過(guò)600起。從被查扣的貨物所涉行業(yè)領(lǐng)域來(lái)看，被查扣貨物最多的是電子產(chǎn)品，累積被扣1044起，其次是服裝鞋帽及紡織品，被查扣191起，再次是藥品化學(xué)健康相關(guān)產(chǎn)品，被查扣117起，消費(fèi)品與大眾商品銷(xiāo)售被查扣超過(guò)100起，除此之外的工業(yè)與制造材料、機(jī)械設(shè)備與基礎(chǔ)金屬各領(lǐng)域貨物被查扣的數(shù)量均低于100起（詳見(jiàn)圖三）。

圖三：2022財(cái)年美國(guó)海關(guān)查扣的行業(yè)產(chǎn)品情況

2023財(cái)年，CBP查扣的貨物數(shù)量激增，各領(lǐng)域被查扣的數(shù)量也都顯著增加，總計(jì)達(dá)到4017起，其中被拒絕入境的超過(guò)1800起，被釋放的有2600余起。被查扣貨物位居第一的仍然是電子產(chǎn)品，累積被查扣1460起。值得注意的是，工業(yè)與制造材料被查扣數(shù)量顯著提高至第二位，超過(guò)了原本位居第二的紡織品與服裝類(lèi)。除此之外，我們也發(fā)現(xiàn)，被查扣的種類(lèi)新增了“汽車(chē)與航空航天”（詳見(jiàn)圖四）。

圖四：2023財(cái)年美國(guó)海關(guān)查扣的行業(yè)產(chǎn)品情況

2024財(cái)年，CBP查扣的貨物與上一年基本持平，總計(jì)查扣4619起貨物。通過(guò)分析我們發(fā)現(xiàn)，“汽車(chē)與航天航空”被查扣的比例相較上一年越發(fā)增高，說(shuō)明美國(guó)海關(guān)針對(duì)此類(lèi)貨物的進(jìn)口審查逐漸嚴(yán)格。而到2025財(cái)年開(kāi)始，根據(jù)CBP統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)，自2024年10月至2024年12月，短短三個(gè)月，被查扣的貨物則主要來(lái)自汽車(chē)與航空航天行業(yè)，執(zhí)法數(shù)量已高達(dá)到2042起，占到海關(guān)查扣貨物的絕大多數(shù)（詳見(jiàn)圖五）。

圖五：2025財(cái)年美國(guó)海關(guān)查扣的行業(yè)產(chǎn)品情況

4. 更多地區(qū)的企業(yè)受到關(guān)注

圖六：2024年按地域加入實(shí)體清單數(shù)量

從地域上而言，2024年UFLPA實(shí)體清單主體所涉的地理范圍亦不斷擴(kuò)大，已經(jīng)涵蓋中國(guó)近17個(gè)省、市及自治區(qū)/特別行政區(qū)。越來(lái)越多地區(qū)的企業(yè)面臨著UFLPA項(xiàng)下的監(jiān)管壓力。根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)分析發(fā)現(xiàn)，2022年被放入涉疆實(shí)體清單 企業(yè)所在區(qū)域更多地位于新疆地區(qū)，而在2023年新增清單中非新疆地區(qū)[4]的企業(yè)數(shù)量已經(jīng)超過(guò)新疆地區(qū)企業(yè)的數(shù)量，該現(xiàn)象持續(xù)至2024年。

圖七：清單企業(yè)所在地逐年分布情況

03 、2025年度美方在供應(yīng)鏈審查方面執(zhí)法趨勢(shì)明顯

近期，隨著特朗普新政府的上任，美國(guó)對(duì)其海關(guān)的執(zhí)法要求有明顯的縮緊趨勢(shì)，而CBP執(zhí)法范圍則呈擴(kuò)大趨勢(shì)。

1.申報(bào)材料的顆粒度需進(jìn)一步細(xì)化

CBP在2024年11月12日發(fā)布了一項(xiàng)關(guān)于通關(guān)貨物申報(bào)描述的規(guī)定，稱(chēng)在報(bào)關(guān)實(shí)踐中，“CBP不再接受任何模糊描述的進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)，這一變化旨在提升貨物數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和安全性，加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口貨物的監(jiān)管”。該項(xiàng)新規(guī)則要求進(jìn)一步提高貨物描述的準(zhǔn)確性，包括所有提交給CBP進(jìn)口貨物的數(shù)據(jù)必須有準(zhǔn)確的貨物特征、用途、材料等詳情，并且應(yīng)當(dāng)避免模糊或籠統(tǒng)或容易讓人產(chǎn)生誤解的詞匯來(lái)描述的貨物，以便CBP能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估關(guān)稅和監(jiān)管要求。

上述監(jiān)管要求一方面是美國(guó)提高供應(yīng)鏈透明度、減少所謂非法貨物進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也是CBP加強(qiáng)審查并減少相關(guān)規(guī)避關(guān)稅、違反原產(chǎn)地規(guī)定或隱瞞申報(bào)貨物行為的方法。這也間接對(duì)企業(yè)提出了更高的合規(guī)要求，特別是對(duì)復(fù)雜貨物描述及海關(guān)分類(lèi)方面提出了相關(guān)的要求，企業(yè)需要進(jìn)一步優(yōu)化數(shù)據(jù)管理模式，提高申報(bào)質(zhì)量。

2.供應(yīng)鏈追查技術(shù)手段不斷升級(jí)加強(qiáng)

早在2023年，CBP就在華盛頓特區(qū)舉辦了“2023年強(qiáng)迫勞動(dòng)技術(shù)博覽會(huì)”（2023 Forced Labor Technical Expo）。此次博覽會(huì)由CBP與DHS聯(lián)合舉辦，旨在展示最新的供應(yīng)鏈透明度技術(shù)，并探討如何通過(guò)技術(shù)手段加強(qiáng)“強(qiáng)迫勞動(dòng)”相關(guān)執(zhí)法。參與的專(zhuān)家和服務(wù)提供者重點(diǎn)介紹了迭代更新的技術(shù)工具，其中包括供應(yīng)鏈地圖繪制，用于追蹤產(chǎn)品來(lái)源和生產(chǎn)過(guò)程，DNA追蹤技術(shù)，用于更加精準(zhǔn)識(shí)別原材料產(chǎn)地，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與培訓(xùn)以及對(duì)所謂的“強(qiáng)迫勞動(dòng)”進(jìn)行監(jiān)控等更多與供應(yīng)鏈溯源及所謂的產(chǎn)品“涉疆因素”識(shí)別的技術(shù)手段，同時(shí)要求中國(guó)企業(yè)為CBP開(kāi)放內(nèi)部供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)等供其隨時(shí)審查。技術(shù)的升級(jí)迭代，對(duì)中國(guó)出口企業(yè)及上游供應(yīng)鏈提出了更高更廣的溯源要求。

3. CBP扣查力度繼續(xù)加大

根據(jù)CBP公布的執(zhí)法數(shù)據(jù)，自2024財(cái)年以來(lái)（截至2024年12月31日），其共扣留了5788票貨物，價(jià)值17.8億美元。其中，2146票貨物被拒絕，2586票貨物被放行，另有1056票貨物仍在審核中。

圖八：CBP累積扣查貨物情況與價(jià)值

4.行業(yè)輻射更加廣泛

從行業(yè)角度而言，此前CBP在執(zhí)法并要求企業(yè)提供供應(yīng)鏈溯源資料時(shí)，主要聚焦于番茄、棉紡織、光伏領(lǐng)域。但近來(lái)其加大對(duì)高優(yōu)先執(zhí)法領(lǐng)域的監(jiān)管。具體而言，UFLPA實(shí)體清單新增了資源開(kāi)采、電子材料、農(nóng)產(chǎn)品及食品加工、紡織業(yè)、鋼鐵制造、有色金屬等，除了農(nóng)產(chǎn)品與紡織業(yè)、電子材料等行業(yè)的實(shí)體，鋼鐵、資源、有色金屬等行業(yè)也越來(lái)越多地被美國(guó)海關(guān)所關(guān)注。

FLETF各成員機(jī)構(gòu)也將進(jìn)一步審查上述領(lǐng)域的供應(yīng)鏈信息，以便落實(shí)其監(jiān)管政策。因此，上述行業(yè)領(lǐng)域的實(shí)體亦將面臨更為嚴(yán)格的出口管制、經(jīng)濟(jì)制裁和簽證限制等措施。

5.間接出口影響持續(xù)擴(kuò)大

UFLPA既適用于中國(guó)直接對(duì)美出口商品，也適用于使用中國(guó)供應(yīng)鏈的第三國(guó)間接對(duì)美出口商品，根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，從原產(chǎn)國(guó)來(lái)看，受影響最大的前四個(gè)原產(chǎn)國(guó)分別是越南、馬來(lái)西亞、泰國(guó)、中國(guó)。因此，即便是中國(guó)企業(yè)在包含東南亞地區(qū)在內(nèi)的第三國(guó)開(kāi)設(shè)的關(guān)聯(lián)公司，在開(kāi)展對(duì)美國(guó)貿(mào)易時(shí)可能亦難避免在UFLPA項(xiàng)下被CBP扣貨檢查的風(fēng)險(xiǎn)。

圖九：貨物價(jià)值及原產(chǎn)國(guó)情況

04、 UFLPA對(duì)中國(guó)企業(yè)的影響及應(yīng)對(duì)策略

1.影響

UFLPA的實(shí)施對(duì)中國(guó)相關(guān)企業(yè)的出口、供應(yīng)鏈管理及合規(guī)運(yùn)營(yíng)提出了巨大挑戰(zhàn)，影響深遠(yuǎn)。

（1）市場(chǎng)準(zhǔn)入及出口貿(mào)易面臨嚴(yán)格審查

UFLPA生效后，中國(guó)企業(yè)對(duì)美出口受限，大量貨物面臨美國(guó)海關(guān)的嚴(yán)格審查。根據(jù)CBP統(tǒng)計(jì)，自法規(guī)實(shí)施以來(lái)，針對(duì)中國(guó)出口商品的扣押案例顯著增加。同時(shí)， 2024 年 7 月 9 日，DHS將鋁、聚氯乙烯和海鮮等行業(yè)列入高優(yōu)先級(jí)執(zhí)法對(duì)象，相關(guān)行業(yè)的中國(guó)企業(yè)產(chǎn)品只要被懷疑含有所謂“不清潔元素”，就可能被拒絕通關(guān)。許多企業(yè)的貨物在進(jìn)口美國(guó)時(shí)被滯留，甚至面臨高昂的證明和滯港成本。這不僅拖延了出口交付周期，還直接影響了企業(yè)的商業(yè)信譽(yù)和客戶(hù)關(guān)系。

（2）供應(yīng)鏈合規(guī)壓力增大

UFLPA要求企業(yè)提供詳盡的供應(yīng)鏈溯源材料，以證明其產(chǎn)品未涉及“強(qiáng)迫勞動(dòng)”。這對(duì)供應(yīng)鏈長(zhǎng)、上下游環(huán)節(jié)復(fù)雜的中國(guó)企業(yè)而言，意味著巨大的成本及合規(guī)壓力。尤其是對(duì)于部分原材料具有較高依賴(lài)度的行業(yè)，企業(yè)需要耗費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力建立透明且可追溯的供應(yīng)鏈管理體系。部分企業(yè)甚至不得不調(diào)整原材料采購(gòu)來(lái)源，或重新設(shè)計(jì)生產(chǎn)流程，以避免潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（3）企業(yè)品牌與國(guó)際聲譽(yù)受損

UFLPA的不當(dāng)實(shí)施可能導(dǎo)致部分企業(yè)無(wú)辜“躺槍”，在國(guó)際市場(chǎng)上被錯(cuò)誤貼上所謂的“強(qiáng)迫勞動(dòng)”的標(biāo)簽。這不僅影響了企業(yè)的品牌形象，也使其面臨更嚴(yán)格的跨國(guó)合規(guī)要求。與此同時(shí)，某些國(guó)家或地區(qū)可能以UFLPA為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對(duì)中國(guó)商品的貿(mào)易壁壘，進(jìn)一步擠壓相關(guān)企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)空間。

（4）法律與外交層面的復(fù)雜性

從法律角度來(lái)看，UFLPA對(duì)于企業(yè)申訴和反駁的程序設(shè)置較為復(fù)雜。許多企業(yè)在面臨扣押時(shí)，由于缺乏專(zhuān)業(yè)支持或必要資源，難以及時(shí)提交合格的證明材料。同時(shí)，從宏觀層面看，UFLPA的實(shí)施加劇了中美貿(mào)易摩擦，影響了中國(guó)企業(yè)對(duì)美業(yè)務(wù)的可持續(xù)性和長(zhǎng)期規(guī)劃。

2.應(yīng)對(duì)建議

（1）建立全面的供應(yīng)鏈管理體系

面對(duì)美國(guó)海關(guān)與邊境保護(hù)局（CBP）日益嚴(yán)格的執(zhí)法，若中國(guó)企業(yè)想保住美國(guó)市場(chǎng)，需為出口美國(guó)的產(chǎn)品打造相應(yīng)的供應(yīng)鏈管理體系。一方面，企業(yè)要對(duì)輸美產(chǎn)品的供應(yīng)鏈展開(kāi)詳細(xì)排查；另一方面，要結(jié)合產(chǎn)品生產(chǎn)實(shí)際，構(gòu)建邏輯嚴(yán)密的證據(jù)鏈閉環(huán)，以便必要時(shí)向美國(guó)海關(guān)提供“清晰且令人信服”的證據(jù)。

1）強(qiáng)化供應(yīng)商合規(guī)管理

中國(guó)企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)中，要加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的動(dòng)態(tài)合規(guī)管理，確保供應(yīng)鏈既符合中國(guó)法律法規(guī)，也滿(mǎn)足目標(biāo)市場(chǎng)的合規(guī)要求及準(zhǔn)入審核機(jī)制。

企業(yè)可借助數(shù)字化系統(tǒng)，定期篩查供應(yīng)鏈合作伙伴的合規(guī)狀況，避免其被列入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單。一旦發(fā)現(xiàn)高危風(fēng)險(xiǎn)或已被列入清單的供應(yīng)商，應(yīng)緊急調(diào)整采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等策略，將負(fù)面影響降至最低。此外，建議企業(yè)通過(guò)完善合同條款和《供應(yīng)商行為準(zhǔn)則》，約束上游供應(yīng)商，保證原料符合出口目標(biāo)市場(chǎng)的準(zhǔn)入要求。

2）制定清單移除預(yù)案

對(duì)于經(jīng)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)中很可能被列入U(xiǎn)FLPA實(shí)體清單的企業(yè)，如同類(lèi)龍頭企業(yè)已被列入清單，建議根據(jù)自身業(yè)務(wù)實(shí)際制定移除預(yù)案：

a.成立專(zhuān)門(mén)的應(yīng)對(duì)工作組，成員涵蓋公司核心部門(mén)、律師團(tuán)隊(duì)和公關(guān)公司；

b.準(zhǔn)備移除申請(qǐng)資料，包括供應(yīng)鏈溯源資料和反駁證據(jù)；

c.在美國(guó)本土開(kāi)展游說(shuō)工作，嘗試通過(guò)法律途徑移除清單。

（2）加強(qiáng)輿情風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

有出海需求的中國(guó)企業(yè)要防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，需密切關(guān)注境內(nèi)外媒體和政府機(jī)構(gòu)報(bào)道。建議對(duì)企業(yè)外宣或公開(kāi)資料進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)審核，避免使用敏感詞匯。同時(shí)，要做好負(fù)面輿情實(shí)時(shí)監(jiān)控，提前制定應(yīng)急處置預(yù)案。

結(jié)語(yǔ)

2025年，UFLPA的執(zhí)法力度預(yù)計(jì)將繼續(xù)加強(qiáng)，執(zhí)法領(lǐng)域亦可能進(jìn)一步擴(kuò)展，重點(diǎn)行業(yè)多元化，供應(yīng)鏈審查更加嚴(yán)格。面對(duì)美國(guó)多變的政策環(huán)境，中國(guó)企業(yè)需提前做好更加全面的合規(guī)準(zhǔn)備，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的各種跨境貿(mào)易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

注釋?zhuān)?/strong>

[1] Strategy to Prevent the Importation of Goods Mined, Produced, or Manufactured with Forced Labor in the People’s Republic of China，下稱(chēng)“2024 UFLPA戰(zhàn)略”

[2] 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中各主體可能因?yàn)椴煌颍诓煌?lèi)別的UFLPA實(shí)體清單中重復(fù)出現(xiàn)。

[3] 第一類(lèi)：

疆內(nèi)生產(chǎn)實(shí)體清單：新疆地區(qū)全部或部分使用所謂“強(qiáng)迫勞動(dòng)”開(kāi)采、生產(chǎn)或制造產(chǎn)品的實(shí)體清單，即新疆地區(qū)內(nèi)被認(rèn)定為涉及所謂“強(qiáng)迫勞動(dòng)”的實(shí)體；

第二類(lèi)：

提供協(xié)助實(shí)體清單：所謂“與新疆政府合作從新疆地區(qū)招募、運(yùn)輸、轉(zhuǎn)移、接收強(qiáng)迫勞動(dòng)人員”或維吾爾族、哈薩克族、柯?tīng)柨俗巫寤蚱渌^的“受迫害群體成員”的實(shí)體清單，即不限于新疆地區(qū)，其他地區(qū)涉及上述所謂“與新疆政府合作，提供協(xié)助”的實(shí)體也會(huì)被納入該清單；

第三類(lèi)：

風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品清單：上述第(i)項(xiàng)和第(ii)項(xiàng)兩類(lèi)使用所謂強(qiáng)迫勞動(dòng)的實(shí)體所開(kāi)采、生產(chǎn)或制造的產(chǎn)品清單；

第四類(lèi)：

將清單3中的產(chǎn)品從中國(guó)出口到美國(guó)實(shí)體；（無(wú)）

第五類(lèi)：

采購(gòu)涉疆原料實(shí)體清單：為所謂“扶貧計(jì)劃”、“對(duì)口援助計(jì)劃”或其他使用“強(qiáng)迫勞動(dòng)”的政府計(jì)劃，而從新疆地區(qū)或者為新疆自治區(qū)政府或新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)工作的人員處采購(gòu)材料的工廠(chǎng)或?qū)嶓w清單。

[4] 注：非新疆地區(qū)主要指山東省、江蘇省、福建省、山西省、河北省、河南省、安徽省、福建省、甘肅省、四川省、湖南省、廣東省、香港特別行政區(qū)、上海市等地。

本文作者

郭歡

金杜律師事務(wù)所合伙人

跨境監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

業(yè)務(wù)領(lǐng)域：企業(yè)合規(guī)、并購(gòu)重組及跨境監(jiān)管業(yè)務(wù)

郭歡律師擔(dān)任各級(jí)國(guó)資委及數(shù)百家跨國(guó)公司、上市公司、國(guó)內(nèi)外頭部企業(yè)及大型機(jī)構(gòu)的法律顧問(wèn)，在出口管制及經(jīng)濟(jì)制裁領(lǐng)域，郭律師協(xié)助眾多企業(yè)搭建出口管制合規(guī)內(nèi)控體系（ECP），配合企業(yè)開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈溯源并建立和完善產(chǎn)業(yè)鏈安全管理體系，協(xié)助企業(yè)從出口管制及經(jīng)濟(jì)制裁視角出發(fā)，開(kāi)展交易前可行性分析及專(zhuān)項(xiàng)盡職調(diào)查、建立風(fēng)險(xiǎn)篩查機(jī)制、設(shè)計(jì)并實(shí)施相關(guān)合規(guī)流程等，具備卓越的提供跨境合規(guī)領(lǐng)域綜合法律服務(wù)的能力。郭歡律師同時(shí)擔(dān)任中國(guó)機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)出口商會(huì)出口管制合規(guī)委員會(huì)專(zhuān)家、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)四川省委員會(huì)調(diào)解員、北外跨國(guó)制裁與出口管制研究中心副秘書(shū)長(zhǎng)、中國(guó)人民大學(xué)海關(guān)與外匯法律研究所研究員、中國(guó)政法大學(xué)研究生院特聘講師、中國(guó)報(bào)關(guān)協(xié)會(huì)行業(yè)講師、走出去智庫(kù)特聘專(zhuān)家等職務(wù)。郭歡律師連續(xù)多年被《法律500強(qiáng)》（The Legal 500）評(píng)為 “領(lǐng)先律師”，被《國(guó)際金融法律評(píng)論》（IFLR1000）評(píng)為“新星合伙人”，被Benchmark Litigation評(píng)為政府與監(jiān)管領(lǐng)域“爭(zhēng)議之星”，被《中國(guó)知名企業(yè)法總推薦的優(yōu)秀律師&律所》評(píng)為“客戶(hù)首選律師”。

陳起超

金杜律師事務(wù)所貿(mào)易·出口管制高級(jí)顧問(wèn)

跨境監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

業(yè)務(wù)領(lǐng)域：出口管制與經(jīng)濟(jì)制裁

陳起超先生在過(guò)去十年的工作中專(zhuān)注于出口管制規(guī)制的研究及出口合規(guī)內(nèi)控體系(ECP)的搭建與實(shí)施。為中國(guó)、美國(guó)及日本等知名企業(yè)提供出口管制相關(guān)咨詢(xún)服務(wù)，協(xié)助企業(yè)開(kāi)展出口物項(xiàng)歸類(lèi)、許可證申請(qǐng)、內(nèi)部合規(guī)體系建設(shè)、出口管制培訓(xùn)及審計(jì)工作。在出口管制和經(jīng)濟(jì)制裁領(lǐng)域具有豐富的實(shí)操經(jīng)驗(yàn)。

董夢(mèng)

金杜律師事務(wù)所資深律師

跨境監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

劉姝倩

金杜律師事務(wù)所主辦律師

跨境監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

王丹

金杜律師事務(wù)所律師

跨境監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

感謝實(shí)習(xí)生劉思睿對(duì)本文作出的貢獻(xiàn)。

免責(zé)聲明

本文僅代表原作者觀點(diǎn)，不代表走出去智庫(kù)立場(chǎng)。

延展閱讀

▌地緣政治風(fēng)險(xiǎn):

▌出口管制與制裁:

▌跨境數(shù)據(jù)監(jiān)管:

▌全球科技競(jìng)爭(zhēng):

▌品牌聲譽(yù)管理: