2025年4月，江蘇省南通市中級人民法院對一起工傷保險待遇糾紛案件作出終審判決：南通某餐飲公司因未為超齡員工李某繳納工傷保險，需向其支付一次性傷殘補助金、停工留薪期工資等合計61438元。

盡管該公司以 “李某已達(dá)退休年齡”“交通事故已獲賠償”“企業(yè)經(jīng)營困難” 為由上訴，但法院最終認(rèn)定：未享受養(yǎng)老保險待遇的超齡員工與企業(yè)構(gòu)成特殊勞動關(guān)系，工傷待遇與侵權(quán)賠償可雙重享受（醫(yī)療費除外），遂駁回上訴維持原判。

這一判決結(jié)果，揭示了餐飲行業(yè)普遍存在的用工風(fēng)險與成本管控痛點。

"下班路上" 變 "風(fēng)險盲區(qū)"：判決背后的行業(yè)隱痛

一、超齡用工成常態(tài)，社保參保存盲區(qū)

《2024年餐飲行業(yè)用工白皮書》顯示，全國餐飲企業(yè)60歲以上員工占比達(dá) 18.7%，部分連鎖餐廳55歲以上員工占比超30%。受年齡限制，這部分員工常無法繳納工傷保險，許多企業(yè)僅提供意外險。但工傷認(rèn)定對勞動關(guān)系有特定要求，意外險無法替代企業(yè)法定責(zé)任。

二、上下班風(fēng)險高發(fā)，傳統(tǒng)保險難覆蓋

餐飲業(yè)特殊工時導(dǎo)致員工常在深夜或凌晨通勤。數(shù)據(jù)顯示，餐飲從業(yè)人員上下班途中交通事故發(fā)生率是普通行業(yè)的2.3倍。傳統(tǒng)雇主責(zé)任險主要覆蓋工作場所內(nèi)風(fēng)險，李阿姨的事故發(fā)生在晚上9點45分（晚市結(jié)束后），正是傳統(tǒng)保險的保障盲區(qū)。

三、雙重賠償壓力大，企業(yè)成本陡增高

法院認(rèn)定，交通事故賠償與工傷待遇可以雙重享受（醫(yī)療費除外）。這意味著，企業(yè)除承擔(dān)誤工費、殘疾賠償金等直接損失，還要支付停工留薪期工資、一次性傷殘補助金等法定費用。本案中，該公司因此要支付李阿姨停工留薪（4個月）工資1.6萬多，加上傷殘補助金等，相當(dāng)于3名服務(wù)員的月薪總和。

從 "傷不起" 到 "賠不起"：工傷成本的深度剖析

南通某餐飲公司強調(diào)的“企業(yè)經(jīng)營困難”，道出了行業(yè)共性焦慮。工傷事故一旦發(fā)生，對企業(yè)的沖擊遠(yuǎn)超想象：

一、直接成本：現(xiàn)金流重壓

依據(jù)《社會保險法》以及《工傷保險條例》的規(guī)定，員工因工傷事故發(fā)生的費用，一部分為工傷保險基金支付，一部分為用人單位支付。我們以浙江省為例：

用人單位支付的費用包括：

1.治療工傷期間的工資福利：在停工留薪期內(nèi)，原工資福利待遇不變，由所在單位按月支付；

2.五級、六級傷殘職工按月領(lǐng)取的傷殘津貼：5-6級傷殘津貼由用人單位在難以安排工作的情況下支付，傷殘津貼實際金額低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的，由用人單位補足差額；

3.終止或者解除勞動合同時，應(yīng)當(dāng)享受的一次性傷殘就業(yè)補助金：傷殘就業(yè)補助金適用于5-10級傷殘；

4.停工留薪期護(hù)理費：生活不能自理的工傷職工在停工留薪期需要護(hù)理的，由所在單位負(fù)責(zé)；如果單位未安排護(hù)理，則由單位支付護(hù)理費；

5.未參加工傷保險的費用承擔(dān)：用人單位未參加工傷保險期間職工發(fā)生工傷的，所有的工傷保險待遇項目費用均由用人單位自行承擔(dān)；

6.不及時申請工傷認(rèn)定的費用承擔(dān)：用人單位未在事故傷害發(fā)生之日或者被診斷、鑒定為職業(yè)病之日起30日內(nèi)提交工傷認(rèn)定申請，在此期間發(fā)生的工傷待遇等有關(guān)費用由用人單位負(fù)擔(dān)。

單起工傷事故的直接成本普遍在8-10萬元，若涉及工亡，賠償金額（含工亡補助金、喪葬費、撫恤金等）可達(dá)100-150萬元，相當(dāng)于中型餐廳全年凈利潤。

二、間接損失：經(jīng)營穩(wěn)定性受創(chuàng)

人力斷層：核心員工工傷導(dǎo)致崗位空缺，臨時招聘成本增加約30%，且新員工培訓(xùn)期至少影響15天服務(wù)質(zhì)量。

信用危機：工傷亡糾紛若進(jìn)入執(zhí)行階段，企業(yè)可能被列入勞動保障失信名單，影響資金流轉(zhuǎn)及商業(yè)合作。

團(tuán)隊震蕩：企業(yè)若處理不當(dāng)，易引發(fā)員工信任危機，離職率上升，形成“招工難-培訓(xùn)難-服務(wù)差”的惡性循環(huán)。

三、法律風(fēng)險：認(rèn)知誤區(qū)亟需厘清

誤區(qū)一：“退休人員不算勞動關(guān)系？”

錯！未享受養(yǎng)老保險的超齡員工，司法實踐中普遍認(rèn)定為"特殊勞動關(guān)系"，同樣適用《工傷保險條例》。

誤區(qū)二：“買了意外險就萬事大吉？”

錯！商業(yè)意外險不能替代工傷保險，企業(yè)法定工傷賠償責(zé)任不可免除。

誤區(qū)三：“交通事故賠了企業(yè)就不用賠？”

錯！除醫(yī)療費外，工傷待遇與侵權(quán)賠償可兼得，這是《最高人民法院關(guān)于審理工傷保險行政案件若干問題的規(guī)定》明確支持的。

從 "被動兜底" 到 "主動防御"：用工風(fēng)險的破局之道

南通案件為行業(yè)敲響警鐘，餐飲企業(yè)亟需建立系統(tǒng)性風(fēng)險防控機制。關(guān)鍵在于構(gòu)建“基礎(chǔ)社保+商業(yè)保險補充+用工規(guī)范管理”的綜合體系：

一、短期見效： "超短期商保" 精準(zhǔn)覆蓋

針對餐飲行業(yè)的用工特點，今元集團(tuán)的旗下品牌「康康ODS」，提供靈活的 "超短期商業(yè)保險" 產(chǎn)品，覆蓋高頻風(fēng)險場景，可有效填補保障缺口。

● 按天投保，靈活覆蓋：以員工上下班打卡記錄為依據(jù)，2小時內(nèi)自動生效，日保費低至1元，解決臨時用工、超齡員工的保障難題。

● 快速理賠，減少糾紛：系統(tǒng)上傳工傷認(rèn)定材料，快速核驗完成賠付，避免陷入漫長的訴訟周期。

康康ODS，專注于提供一站式科技保險與體檢服務(wù)。通過數(shù)字化商業(yè)保險風(fēng)險管理系統(tǒng)，能夠靈活適配各種場景。除超短期保險外，還涵蓋雇主責(zé)任險、團(tuán)體意外險、財產(chǎn)一切險、定制責(zé)任險、補充醫(yī)療險、高端醫(yī)療險等商保產(chǎn)品，以及員工/高管體檢服務(wù)，降低運營風(fēng)險的同時提升管理溫度，為企業(yè)發(fā)展提供立體化支持。

案例一：兼職突發(fā)工傷，短期保障止損

某小吃店李老板在十一高峰期臨時雇傭5名兼職。工作第3天，服務(wù)員小秦在工作時不慎被重物砸傷，小腿粉碎性骨折（10級傷殘），住院28天，手術(shù)費及藥物治療花費18543元，出院后小秦按照醫(yī)生建議在家休養(yǎng)60天。醫(yī)療費+傷殘賠償?shù)裙残?萬余元。

好在李老板此前為兼職人員購買了康康ODS超短期意外險（人均保費不到6元）。根據(jù)保單協(xié)議，保險公司快速賠付了醫(yī)療費用12895元，誤工費8300元以及10級傷殘一次性賠付3萬元，總計5萬多元，有效覆蓋了損失。

案例二：連鎖巨頭降本增效，系統(tǒng)化精準(zhǔn)管理

某全國連鎖火鍋企業(yè)，在全國300個城市有1300家門店，小時工服務(wù)員平均每天工作4小時，平均每月上11天班，傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品按月按年繳費，費用很高，且增減員操作繁瑣。「康康ODS」根據(jù)該企業(yè)的經(jīng)營場景，制定了專屬保障方案：

按天按次參保：該客戶無需按月/按年購買，大大降低了商保總成本；

系統(tǒng)無縫對接：ODS系統(tǒng)連通了釘釘打卡系統(tǒng)、保司系統(tǒng)，上班打卡即參保，下班打卡即退保，無需手動增減員。

數(shù)字化管理：提供專屬后臺實時掌握保單情況，系統(tǒng)回溯歷史數(shù)據(jù)，為理賠提供完整數(shù)據(jù)鏈條，做到快速精準(zhǔn)理賠。

二、長效機制：全流程用工風(fēng)險管理

規(guī)范用工關(guān)系：與超齡、兼職等人員簽訂《特殊勞動關(guān)系協(xié)議》，約定工作時間、報酬、保險責(zé)任，避免事實勞動關(guān)系爭議。

分級保障配置：

○ 核心員工：工傷保險+補充醫(yī)療險；

○ 臨時員工：采用康康ODS"超短期商保"+短期雇主責(zé)任險；

○ 全體員工：建立工傷應(yīng)急預(yù)案，定期進(jìn)行安全培訓(xùn)（數(shù)據(jù)顯示，規(guī)范培訓(xùn)可降低約40%的工傷發(fā)生率）。

建立風(fēng)險儲備：按營業(yè)額1%-2%計提"工傷風(fēng)險準(zhǔn)備金"，緩沖突發(fā)賠償壓力。

三、政策借力：前瞻布局保障體系

1.關(guān)注政策動態(tài)：如2022年7月起，北京、上海、江蘇等七省市試點的“新業(yè)態(tài)從業(yè)人員職業(yè)傷害保障”（覆蓋外賣、網(wǎng)約車等靈活就業(yè)群體），并在2025年有擴(kuò)大試點的意向。雖現(xiàn)行政策未直接覆蓋餐飲業(yè)，但其制度的創(chuàng)新對完善勞動保障體系具有重要的借鑒意義。

2.探索地方創(chuàng)新：江蘇、浙江等地試點允許企業(yè)為特定年齡內(nèi)超齡員工（如男≤65歲，女≤60歲）單獨參加工傷保險（可按最低基數(shù)），為餐飲后廚、服務(wù)崗等提供新思路。

3.用工成本優(yōu)化：依據(jù)《企業(yè)所得稅法實施條例》，企業(yè)為員工購買的部分商業(yè)保險，在不超過工資總額5%的范圍內(nèi)可稅前扣除。

4.人力資源開發(fā)：針對餐飲業(yè)普遍存在的"銀發(fā)用工"現(xiàn)象，現(xiàn)行政策允許企業(yè)為聘用退休返聘等就業(yè)困難人員申請社保補貼，優(yōu)化用工結(jié)構(gòu)。

綜上，建議餐飲企業(yè)及時跟進(jìn)政策動態(tài)，在用工模式創(chuàng)新、風(fēng)險防控體系建設(shè)等方面做好前瞻性布局，充分用好現(xiàn)有政策工具，同時積極參與行業(yè)保障標(biāo)準(zhǔn)的制定討論。同時，結(jié)合團(tuán)體意外險、雇主責(zé)任險等商業(yè)保險產(chǎn)品，構(gòu)建多層次保障體系。

風(fēng)險防控：算清三筆賬的“必選項”

南通某餐飲公司案件中，若企業(yè)為李阿姨繳納了工傷保險，61438元賠償本可由社保基金承擔(dān)。但因為僥幸心理未參保，導(dǎo)致代價慘重。

風(fēng)險賬：工傷保險年均成本僅占人力支出1.5%-2%，而一次工亡賠償可達(dá)100-150萬元，相當(dāng)于中型餐廳全年凈利潤。

時間賬：一場工傷訴訟平均耗時14個月，管理人員需耗費30%精力處理糾紛，遠(yuǎn)超前期防控投入。

未來賬：規(guī)范用工可提升員工忠誠度25%，品牌信譽帶來的長期價值不可估量。

在合規(guī)經(jīng)營的道路上，沒有僥幸，只有未雨綢繆。通過“基礎(chǔ)社保+商業(yè)保險 +用工規(guī)范”的三重防護(hù)體系，結(jié)合康康ODS等數(shù)字化工具，企業(yè)不僅能有效降低風(fēng)險，更能將員工保障轉(zhuǎn)化為品牌競爭力。

正如一位資深餐飲管理者所言：“我們無法阻止意外，但可以選擇如何面對——提前筑起風(fēng)險防線，既是對員工負(fù)責(zé)，更是對企業(yè)生存負(fù)責(zé)。”

您的餐廳是否遇到過類似的用工風(fēng)險？

對于用工風(fēng)險防控，您有哪些經(jīng)驗或困惑？

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