微成都報道6月10日晚間，光庭信息（301221.SZ）公告稱，公司擬向蘇州優昇科技有限公司等13名交易對方以支付現金的方式收購成都楷碼科技股份有限公司（簡稱“楷碼科技”）100%股份。本次交易作價為3.6億元，其中光庭信息擬使用超募資金1.8億元支付本次交易的部分收購價款，剩余部分使用自有或自籌資金支付。

本次交易完成后，楷碼科技將成為光庭信息全資子公司，納入光庭信息合并報表范圍。

值得注意的是，本次交易前，楷碼科技需先行通過派生分立的方式剝離其持有的維度信息65%股權。派生分立完成后，楷碼科技持有維度信息35%股權，維度信息為楷碼科技的參股公司。同時，為實現在本次交易中收購楷碼科技100%股權之目的，楷碼科技須由股份有限公司改制為有限責任公司。

▲本次交易前（分立維度信息65%股權事項完成后），楷碼科技的股權控制關系

▲本次交易后，楷碼科技的股權控制關系

本次交易的范圍為派生分立完成后的楷碼科技100%股權，不包含維度信息的65%股權，上市公司對維度信息并不構成控制。

公告顯示，楷碼科技是一家綜合性的軟件與信息技術服務商。聚焦于汽車供應鏈、金融科技、醫療養老等行業，楷碼科技結合多年累積的行業經驗并致力于按照國際化的標準，為客戶提供安全、穩定、專業、高效的信息技術服務。在信息技術服務領域，楷碼科技主要面向日本企業客戶，主要提供軟件開發測試、IT解決方案等產品服務。

股權方面，蘇州優昇科技、蘇州圣捷信企業、李文明分別持有楷碼科技37.2828%、33.1403%、12.4276%股權，系公司前三大股東。蘇州優昇科技系蘇州圣捷信企業執行事務合伙人，李文明系蘇州優昇科技控股股東。因此，李文明系楷碼科技實際控制人，目前他還擔任公司董事長兼總經理。

2024年楷碼科技實現營收1.31億元，凈利潤3318.21萬元，經營活動產生的現金流量凈額為1384.03萬元。截至2024年末，楷碼科技資產總額為1.64億元，凈資產為1.06億元。

▲楷碼科技財務數據

本次交易的評估對象是模擬分立后的楷碼科技股東全部權益。經評估，模擬分立后的合并口徑歸屬于母公司的股東全部權益賬面值1.06億元，評估值3.63億元，評估增值2.57萬元，增值率242.46%。基于上述評估結果，經交易各方充分協商確定，本次交易作價為3.6億元。

光庭信息是一家行業領先的智能網聯汽車軟件綜合解決方案提供商。對于本次交易，光庭信息表示，公司與楷碼科技可實現雙方日本及其他海外客戶資源的深度整合，為雙方客戶提供更廣的服務維度，推動雙方對日業務的深度合作。

另外，“本次交易還將進一步優化公司財務結構并提升公司長期盈利能力。”光庭信息稱，根據交易雙方簽訂的相關協議，交易對方承諾楷碼科技業績承諾期內（2025年度至2027年度）需實現的凈利潤分別不低于3800萬元、4500萬元及5200萬元，前述業績承諾的實現可直接提高公司利潤規模。

編輯 侯春萍