一位朋友問(wèn)，即將于8月份退休了，工齡長(zhǎng)達(dá)42年，現(xiàn)在養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額有20萬(wàn)元，退休養(yǎng)老金能領(lǐng)多少錢呢？繳納了這么長(zhǎng)時(shí)間的養(yǎng)老保險(xiǎn)，多長(zhǎng)時(shí)間能回本呢？

工齡42年，養(yǎng)老金能領(lǐng)多少錢？

我們的退休養(yǎng)老金都是按照國(guó)家統(tǒng)一的養(yǎng)老金計(jì)算公式計(jì)算而來(lái)，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分，其中過(guò)渡性養(yǎng)老金是由各省份自行確定的。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休上年度社平工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

退休上年度社平工資，一般指的是退休上年度當(dāng)?shù)氐娜趶缴缙焦べY或者退休當(dāng)年人社部門公布使用的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。下面是2024年31個(gè)省份公布的計(jì)算養(yǎng)老金使用的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)和社平工資。甚至有的省份還有好幾個(gè)計(jì)發(fā)基數(shù)。按照山東省的計(jì)發(fā)基數(shù)7678元來(lái)計(jì)算。

繳費(fèi)指數(shù)，主要指的是當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)÷當(dāng)年上年度社平工資的比值。一般情況下會(huì)在0.6~3之間，如果當(dāng)?shù)赜刑厥庹呋蛘哂挟惖剞D(zhuǎn)移的情況，也會(huì)低于0.6或者超出3。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額有20萬(wàn)元，差不多平均繳費(fèi)指數(shù)會(huì)在1.2~1.5之間。假設(shè)平均繳費(fèi)指數(shù)是1.2，工齡42年可以領(lǐng)取46.2%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，按照7678元計(jì)算，結(jié)果為3547元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

正常情況下60歲退休計(jì)發(fā)月出139個(gè)月，55歲170個(gè)月，50歲195個(gè)月。如果是8月份正常法定年齡退休，退休年齡將是60歲零2個(gè)月，計(jì)發(fā)月數(shù)是137.8個(gè)月。

個(gè)人賬戶余額20萬(wàn)元，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金可領(lǐng)1451元。

③過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式，主要也是跟退休上年度社平工資掛鉤，山東省的具體如下：

全國(guó)建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的時(shí)間并不一樣，大多數(shù)地方是1996年1月。簡(jiǎn)單起見(jiàn)，假設(shè)有12年的過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算時(shí)間。

平均繳費(fèi)指數(shù)1.2，經(jīng)計(jì)算過(guò)渡性養(yǎng)老金可以領(lǐng)取18.72%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，按照7678元計(jì)算，是1437元。

以上三部分養(yǎng)老金相加，合計(jì)基本養(yǎng)老金為6435元。

有的朋友可能想今年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)不會(huì)增長(zhǎng)嗎？山東省今年的社平工資城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位增速為0.9%，私營(yíng)單位0.2%，增速不快。預(yù)計(jì)計(jì)發(fā)基數(shù)也不會(huì)有多大變化。

養(yǎng)老金的回本時(shí)間是多少？

參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，職工繳費(fèi)是繳費(fèi)基數(shù)的8%，比如說(shuō)按照1萬(wàn)元基數(shù)繳費(fèi)，每月個(gè)人賬戶積累800元，一年9600元。恰好是每月從個(gè)人工資中扣除的部分。養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的錢數(shù)，按照國(guó)家規(guī)定是可以繼承的，所以這一部分錢如果領(lǐng)不完也不會(huì)虧本。

單位繳納的錢，是按照繳費(fèi)基數(shù)的16%確定。但這一部分錢實(shí)際上是按照勞動(dòng)法、社會(huì)保險(xiǎn)法等規(guī)定強(qiáng)制繳納的，全部進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人無(wú)關(guān)。這一部分除了之后基礎(chǔ)養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶領(lǐng)完以后的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、每年提升的養(yǎng)老金，實(shí)際上還有喪葬費(fèi)、撫恤金等各種待遇。

綜合以上情況，單位職工參加社會(huì)保險(xiǎn)是100%不會(huì)虧本的，即使沒(méi)有領(lǐng)取養(yǎng)老金去世，也能夠額外領(lǐng)到喪葬費(fèi)、撫恤金等待遇，個(gè)人賬戶余額可繼承，這對(duì)家庭也是一種保障。

像上面這種情況，退休以后6000多元的養(yǎng)老金會(huì)發(fā)放到去世，每年還會(huì)按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行增長(zhǎng)，肯定是穩(wěn)賺特賺的。