（本文作者張永華，金融犯罪辯護(hù)律師，經(jīng)濟(jì)犯罪辯護(hù)律師。法學(xué)博士，北京市盈科律師事務(wù)所高級合伙人，北京刑事律師，專注于金融行業(yè)法律服務(wù)、金融犯罪、職務(wù)犯罪、企業(yè)家犯罪刑事辯護(hù)和詐騙犯罪辯護(hù)。與辯護(hù)團(tuán)隊辦理了多起重大職務(wù)犯罪、重大金融經(jīng)濟(jì)犯罪系列案件）

目 錄

一、非法集資案件判多少年

二、非吸數(shù)額20萬-100萬的，不再追究刑事責(zé)任

三、非吸犯罪的其它入罪標(biāo)準(zhǔn)也得到提高

四、非吸案件基準(zhǔn)刑和罰金幅度更加明確

五、對集資詐騙案的影響

六、其它要點

正 文

理論是灰色的，但現(xiàn)實總是豐富多彩。

2022年2月24日，最高人民法院公布了《關(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋〉的決定》（以下簡稱《修改決定》）。根據(jù)《修改決定》，對非法集資刑事司法解釋（以下簡稱《解釋》）作相應(yīng)修改。

以下結(jié)合司法案件量刑的過程，具體談原《解釋》修改后，對案件審判的影響。

一、非法集資案件判多少年？

非吸犯罪在《刑法修正案（十一）》（自2021年3月1日起施行）之前分2檔，包括司法解釋均無“數(shù)額特別巨大”的規(guī)定。其他司法解釋也對這一點無規(guī)定。《修改決定》第一次對非法吸收公眾存款罪的“數(shù)額特別巨大”作了規(guī)定。更多參見張永華律師：《非法吸收公眾存款和集資詐騙的退贓退賠，〈刑法修正案（十一）〉后律師如何辯護(hù)？》

（一）非法吸收公眾存款罪

非法吸收公眾存款案到底判多少年？預(yù)估方式有不同。

《刑法修正案（十一）》規(guī)定將《刑法》第176條修改為：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑，并處罰金。

從上可見《刑法修正案（十一）》后，非法吸收公眾存款罪量刑分為3檔，即：（1）起點（達(dá)到追訴標(biāo)準(zhǔn)的）3年以下；（2）數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的3-10年；和（3）數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的10-15年。罰金從封頂50萬修改為無限額。

（二）集資詐騙罪

《刑法修正案（十一）》對集資詐騙罪量刑從3檔修改為2檔，即：（1）數(shù)額較大的3-7年；（2）數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的7-15年或無期。取消罰金額度限制。

《修改決定》的細(xì)化規(guī)定，更加明確地回答了到底判多少年的問題。

二、非吸數(shù)額20萬-100萬的，不再追究刑事責(zé)任

這是一個重大的修改，對于非法集資案件的部分行為人有實質(zhì)意義。所以單獨提出來。

原《解釋》規(guī)定，個人追究非吸責(zé)任的門檻為20萬，單位門檻為100萬。《修改決定》不分個人犯罪和單位犯罪，統(tǒng)一數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)為100萬。

以上提高了非吸第一檔入罪的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)原《解釋》的規(guī)定，個人犯罪如果金額未達(dá)到20萬不追究刑事責(zé)任。達(dá)到了20萬即為達(dá)到了門檻。《修改決定》將門檻提高到100萬，對一些行為人有利。

比如，如果數(shù)額是30萬，90萬，都可以根據(jù)新的修改不追究刑事責(zé)任，免罪。

但是不應(yīng)誤會說，既然不追究刑事責(zé)任了，就可以放開集資了。因為法律是成體系的。《修改決定》規(guī)定了，對于不構(gòu)成刑事犯罪的，移交行政機(jī)關(guān)處理。

三、非吸犯罪的其它入罪標(biāo)準(zhǔn)也得到提高

所謂提高了入罪標(biāo)準(zhǔn)，就是說金額、人數(shù)、社會危害性方面更嚴(yán)重的才追究刑事責(zé)任。

除以上金額標(biāo)準(zhǔn)外，新規(guī)定的入罪標(biāo)準(zhǔn)還有：（1）非吸對象150人以上；和（2）給投資人造成直接經(jīng)濟(jì)損失50萬元以上。

同時規(guī)定非吸案件如果數(shù)額在50萬元以上或者直接經(jīng)濟(jì)損失25萬元以上，同時（必須是同時！）具有下列情節(jié)之一的，也追究刑責(zé)：（1）曾因非法集資受過刑事追究的；（2）　2年內(nèi)曾因非法集資受過行政處罰的；（3）造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果。

這也跟先前的規(guī)定相比門檻有較大提高。

注意以上非吸對象是指投資人。以前的案件中，對于直接經(jīng)濟(jì)損失的算法是指投資本金扣除已支付的利息的差額。比如某投資人投資了50萬，但是以前支付了20萬的利息，那么損失就是30萬，不按合同承諾的本金+利息計算。

以上新規(guī)定對于一些業(yè)務(wù)員是好消息。一些非吸案件的底層業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)數(shù)額其實不是很高，比照這個新標(biāo)準(zhǔn)，有可能出罪。律師也可以做無罪辯護(hù)。

四、非吸案件基準(zhǔn)刑和罰金幅度更加明確

根據(jù)《修改決定》，以下是非吸案件的基準(zhǔn)刑和罰金幅度：

法律適用的原則是“從舊兼從輕，有利于當(dāng)事人”。最高院刑三庭法官在答記者問中就有說明：對于《刑法修正案（十一）》施行前發(fā)生的行為，修改后《解釋》施行后尚未處理或者正在處理的案件，根據(jù)修改后《解釋》確定的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，按照從舊兼從輕的原則確定適用的刑法。

關(guān)于刑事律師如何從“有利于被告人”的原則出發(fā)提出辯護(hù)問題，參見《北京刑事律師：新版〈量刑意見〉對未判決非法集資案件影響的解讀》

五、對集資詐騙案的影響

《刑法修正案（十一）規(guī)定，十五、將刑法第一百九十二條修改為：“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。

“單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。”

對于集資詐騙案，追訴標(biāo)準(zhǔn)是10萬，達(dá)到這個標(biāo)準(zhǔn)即認(rèn)為是數(shù)額較大，3-7年。這個沒有變化。新規(guī)定罰金幅度是10-500萬。

數(shù)額巨大的標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定提高到100萬。對比原來的30萬，門檻得到較大提高。數(shù)額巨大的7-15年。罰金幅度是50萬以上罰金或沒收財產(chǎn)。

六、其它要點

1. 《修改決定》對原《解釋》的5個條文進(jìn)行了修改，增加了6個條文。以上所說是主要部分。其它的修改基本上在先前的司法解釋中都已經(jīng)出現(xiàn)過。有些修改并不具有實質(zhì)新義。

2. 比如對于非法吸收公眾存款罪的特征要件未做實質(zhì)修改，也就是說，非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪需同時具有非法性、公開性、利誘性、社會性。《修改決定》將非法性的“未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金” 中原來的“批準(zhǔn)”兩字改為“許可”，并無新的實質(zhì)不同。

3. 《修改決定》對于退贓、退賠的規(guī)定，與《刑法修正案（十一）》對非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的規(guī)定一致，將積極退贓退賠規(guī)定為法定從輕、減輕處罰情節(jié)。

4. 第2條增加第10項有關(guān)養(yǎng)老非法集資形態(tài)。2020年 5月7日全國老齡辦、公安部、民政部和銀保監(jiān)會就曾聯(lián)合發(fā)文《關(guān)于養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資的風(fēng)險提示》。本次修改只具有宣示意義。

5. 增加“融資租賃方式吸收資金”作為非法集資的形式。個人以為有待進(jìn)一步明確。（END）

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