注：點(diǎn)擊下方圖片參與活動，邀您領(lǐng)取《2024中國企業(yè)司庫建設(shè)調(diào)研報(bào)告》

下文來源：國家外匯管理局

《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市資金管理有關(guān)問題的通知（征求意見稿）》起草說明

為完善并統(tǒng)一境內(nèi)企業(yè)境外直接上市相關(guān)跨境資金管理， 提升境內(nèi)企業(yè)跨境融資便利化水平，扎實(shí)推進(jìn)高水平對外開放， 中國人民銀行、國家外匯局結(jié)合中國證監(jiān)會關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市的最新要求，起草了《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市資金管理有 關(guān)問題的通知（征求意見稿）》（以下簡稱《通知》）。

一、起草背景

近年來，中國人民銀行、國家外匯局持續(xù)推進(jìn)金融高水平開放，完善本外幣一體化的跨境資金管理。目前，境內(nèi)企業(yè)赴境外上市的人民幣和外幣跨境管理政策不統(tǒng)一，有必要基于 《國家外匯管理局關(guān)于境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2014〕54號，以下簡稱54號文）起草本外幣一體化的管理辦法。中國證監(jiān)會對境內(nèi)企業(yè)赴境外上市以及H股“全流通”的管理由審批制變?yōu)閭浒钢坪螅灿斜匾礁聟R兌環(huán)節(jié)的資金管理政策。同時，54號文實(shí)施已逾10年，經(jīng)營主體反映，現(xiàn)有管理在登記時間要求、賬戶使用、資金匯兌等方面存在不便利，為順應(yīng)市場需求，結(jié)合前期銀行辦理境外上市登記業(yè)務(wù)試點(diǎn)情況，擬對現(xiàn)行政策進(jìn)行優(yōu)化，支持境內(nèi)企業(yè)在國際金融市場高效融資。

二、主要內(nèi)容

《通知》共二十六條。主要內(nèi)容包括：

一是統(tǒng)一本外幣管理政策。境外上市募集資金、減持或轉(zhuǎn)讓股份等所得可以外幣或人民幣調(diào)回，相關(guān)資金均可使用資本項(xiàng)目結(jié)算賬戶匯出入。以人民幣調(diào)回的，還可使用境內(nèi)企業(yè)人民幣銀行結(jié)算賬戶。參與H股“全流通”的上市主體對境內(nèi)股東的分紅款在境內(nèi)以人民幣形式派發(fā)。

二是企業(yè)募集資金境內(nèi)使用和外匯風(fēng)險(xiǎn)管理更為靈活便利。境外上市募集資金以外幣調(diào)回的可自主結(jié)匯使用。上市主體可自主選擇外匯風(fēng)險(xiǎn)管理途徑，通過銀行或券商辦理即期結(jié)售匯及套期保值交易。

三是簡化管理程序，放寬登記時限要求。除上市企業(yè)回購、境內(nèi)股東增持外，將境內(nèi)企業(yè)境外上市相關(guān)登記的辦理方式，由在外匯局辦理調(diào)整為銀行直接辦理。將發(fā)行上市、增發(fā)登記時限由15個工作日延長為30個工作日。將減持登記時限由擬減持前20個工作日調(diào)整為減持后30個工作日。放寬企業(yè)信息變更、部分股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等登記時限要求。

四是進(jìn)一步規(guī)范募集資金管理。境外上市募集資金、減持或轉(zhuǎn)讓股份所得資金原則上應(yīng)匯回境內(nèi)，股東因增持匯出資 金如有剩余或交易未達(dá)成時，應(yīng)及時匯回境內(nèi)。明確境外發(fā)行可轉(zhuǎn)債和將可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為股票相關(guān)管理要求。此外，考慮到企業(yè)存在境外使用的合理訴求，明確如果在境外上市前已拿到發(fā)改、商務(wù)等業(yè)務(wù)主管部門批復(fù)或備案文件，也可留存境外開展境外直接投資、境外放款等業(yè)務(wù)。

征求意見稿PDF：

中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于 境內(nèi)企業(yè)境外上市資金管理有關(guān)問題的通知 （征求意見稿）

更多相關(guān)：

重磅！跨國公司本外幣一體化跨境資金池全國推廣

重磅！跨國公司跨境資金管理最新政策！

在新質(zhì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展背景下，央國企等企業(yè)要順應(yīng)智能變革趨勢，以司庫建設(shè)為抓手，使其成為企業(yè)高質(zhì)量經(jīng)營的核心動能和基座，加快推進(jìn)財(cái)務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型。

《2024—2025年中國司庫報(bào)告》以“數(shù)智化動能，共建中國式司庫”為主題，從高質(zhì)量發(fā)展和中國式司庫、司庫體系建設(shè)和管理重點(diǎn)、未來司庫洞察和發(fā)展趨勢三個視角展開，全維度刻畫和勾勒中國式現(xiàn)代化司庫的發(fā)展全景。

《2024—2025年中國司庫報(bào)告》

（主報(bào)告+子報(bào)告）

點(diǎn)擊圖片，支持訂購/試讀

值得一提的是，本次司庫報(bào)告通過收集、調(diào)研、訪談、對標(biāo)，形成了多類型、多屬性、多規(guī)模、多階段的企業(yè)案例樣本庫，包括央企，國企，民企和上市公司等。此次，報(bào)告對標(biāo)桿案例進(jìn)行特別策劃、獨(dú)立成冊，即《標(biāo)桿案例集》，進(jìn)一步發(fā)揮司庫標(biāo)桿引領(lǐng)，持續(xù)挖掘具有借鑒意義和典型價值的中國司庫建設(shè)樣本。通過綜合實(shí)踐、卓越司庫和智慧財(cái)務(wù)三個維度加以展開論述。

通過以上這幾個方面的內(nèi)容，本次司庫報(bào)告精心打磨33萬字以上、123張數(shù)據(jù)圖表、63家企業(yè)案例和18家銀行案例，多視角、全方位展示中國企業(yè)司庫管理的發(fā)展視圖，共建中國式司庫。

訂購平臺，微信小程序：財(cái)資知識云

專題推薦

「風(fēng)險(xiǎn)管理」

司庫風(fēng)險(xiǎn)管理金控公司風(fēng)險(xiǎn)管理公司銀行風(fēng)險(xiǎn)管理第三方風(fēng)險(xiǎn)管理

「財(cái)資管理」

管理辦法新規(guī)解讀 交投集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 鞍鋼財(cái)務(wù)公司 國家能源集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 格力財(cái)務(wù)公司 光明財(cái)務(wù)公司

「資金池實(shí)踐」

中化財(cái)務(wù)公司 通用技術(shù)集團(tuán)國藥集團(tuán)中國誠通