姚雯/漫畫

　　市場經(jīng)營過程中，經(jīng)營不善導(dǎo)致虧損在所難免，但若持續(xù)3年做著“每單必虧”的買賣，其中必有蹊蹺。一場看似“經(jīng)營不善”的悲劇，卻隱藏著精心編織的騙局，日前，經(jīng)湖北省棗陽市檢察院提起公訴，法院以合同詐騙罪判處張某有期徒刑十三年，并處罰金6萬元，責(zé)令退繳全部違法所得。

　　拖欠巨款玩失蹤

　　“他承諾‘裝貨即付款’，前期也確實如此，讓人覺得很講信用，后面就開始從拖欠一點，到拖欠一車糧款，再到后來越累積越多，最后直接失聯(lián)了！”2021年4月，棗陽市某米廠老板鄭某向公安機關(guān)報案時，講述了他被陜西籍糧商張某詐騙的經(jīng)歷。

　　原來，張某從2017年10月開始便通過微信群、上門考察等方式，向鄭某等外地米廠負責(zé)人極力推銷合作，承諾“大額收貨、長期合作、裝貨即付款”，并營造生意興隆的假象。鄭某信以為真，陸續(xù)向張某供應(yīng)了100車大米，然而張某僅對最初的幾車大米履行了付款承諾，隨后便一直拖欠，最終徹底失聯(lián)，拖欠的貨款高達240余萬元。

　　公安機關(guān)初查發(fā)現(xiàn)，2017年至2021年的3年多時間里，除最初報案的米廠老板鄭某外，江蘇、安徽等地還有6家米廠有著同樣的遭遇，張某拖欠這幾家的米款共計600余萬元，導(dǎo)致多家米廠資金周轉(zhuǎn)困難、難以按時結(jié)清農(nóng)戶賣糧款。

　　張某為何拖欠巨額米款？案發(fā)后為何對這些米廠老板們避而不見？這引起了檢察機關(guān)的高度關(guān)注。

　　虧損經(jīng)營竟為套現(xiàn)

　　為查清上述疑點，棗陽市檢察院依法介入，引導(dǎo)公安機關(guān)全面?zhèn)刹椤榱私鈴埬痴鎸嵉馁Y產(chǎn)及債務(wù)狀況，檢察官通過梳理相關(guān)民事判決、執(zhí)行卷宗、征信報告及銀行流水，發(fā)現(xiàn)2016年以來，法院強制執(zhí)行張某借貸糾紛、買賣合同糾紛等案件26件，執(zhí)行標的469萬余元，民間高息借貸債務(wù)也超過400萬元，其被限制消費14次、列入失信被執(zhí)行人名單4次，且為規(guī)避法院強制執(zhí)行，長期借用他人銀行卡收付款。

　　“巨額債務(wù)纏身、刻意隱匿財產(chǎn)、多頭拖欠巨額米款，這些證據(jù)清晰地指明張某在簽訂、履行合同時根本不具備任何實際履行能力。”該案主辦檢察官李虎說。

　　那么，張某收購的這么多大米去了哪里？為進一步查明真相，承辦檢察官帶領(lǐng)辦案團隊，將張某從各米廠購進大米的每一車次、時間點、銷售對象、成交價格等信息逐一梳理比對，形成詳盡的銷售情況統(tǒng)計表，初步梳理情況顯示其存在大量“高買低賣”行為。為精確量化，檢察機關(guān)建議公安機關(guān)委托專業(yè)審計機構(gòu)審計，結(jié)果顯示：僅從能確切統(tǒng)計的湖北、江蘇兩省3家米廠購買的253車大米來看，張某每車不僅以低于進價的單價出售，還需倒貼運費，虧損嚴重，僅這253車大米交易，賬面虧損就達226萬余元。

　　得知這一信息后，檢察機關(guān)立即建議公安機關(guān)對所有從張某處收購大米的人員進行取證，13名證人均表示張某出售的大米比他們當?shù)氐膯蝺r便宜2分錢到1毛6分錢不等。“正常的市場經(jīng)營行為是為了追求合理利潤，張某卻在巨額虧損的情況下持續(xù)高買低賣，更像是一種套現(xiàn)手段。”李虎說。

　　合同詐騙一審獲刑

　　為了證實張某將大米快速變現(xiàn)、轉(zhuǎn)移資金的意圖，檢察官通過梳理資金流水，發(fā)現(xiàn)張某將銷售大米所得款項主要用于償還其個人高息舊債及購買汽車、黃金等個人消費。其行為本質(zhì)是“拆東墻補西墻”轉(zhuǎn)移債務(wù)，而非經(jīng)營不善下的拖欠貨款。

　　此外，檢察官從海量微信數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)，面對7家被害企業(yè)輪番催款，張某從承諾“下月還”“年底還”拖延，到拒接電話、不回信息，再到拉黑聯(lián)系方式、逃匿躲藏，最終徹底失聯(lián)。這種逃避債務(wù)的態(tài)度，直接反映了其非法占有的主觀故意。

　　從偵查到庭審，張某一直拒不認罪，試圖以“經(jīng)營策略”為借口辯解：“確實每車都虧，但這是為了搶占市場的促銷手段。”

　　對此，檢察官繼續(xù)深入調(diào)查了大米行業(yè)異地倒賣的普遍利潤水平，發(fā)現(xiàn)該行業(yè)本屬薄利，在不對大米進行任何品牌或包裝增值的情況下異地倒賣，每斤利潤通常僅約2分錢。

　　庭審時張某仍然辯解，檢察官以張某當庭承認的每斤2分錢利潤點為突破口，精準計算出：2017年至2021年，張某共收購2000萬元的大米，虧損了226萬余元，若要彌補此虧損，至少要倒賣超過2億元的大米且全部獲利才能填平，如此違背基本商業(yè)邏輯的“促銷”辯解不攻自破。

　　綜合全案證據(jù)，公訴人指出，張某在明知無履行能力的情況下，虛構(gòu)經(jīng)營狀況、制造履約能力假象，誘騙被害企業(yè)交付貨物，其后無正當理由以明顯低于市場的價格快速變賣套現(xiàn)，并將所得資金用于個人揮霍及償還舊債，事后逃匿，其行為已遠超民事違約范疇，構(gòu)成合同詐騙罪。

　　為進一步提升企業(yè)防范意識和辨識能力，棗陽市檢察院聯(lián)合市法院組織公開庭審暨行業(yè)風(fēng)險防范提示會，邀請糧食行業(yè)協(xié)會代表、本地大米加工企業(yè)負責(zé)人及商戶代表旁聽庭審，通過當庭剖析糧食行業(yè)“先貨后款遇失信”“低價傾銷偽促銷”“借卡交易難追責(zé)”三大風(fēng)險痛點，觸發(fā)企業(yè)風(fēng)險自查。“這場庭審不止于懲治詐騙，更是為糧食交易量身定制的風(fēng)險防控法治課。”參加庭審觀摩的糧商李某說道。

　　今年6月19日，法院作出一審判決，張某因合同詐騙他人財物數(shù)額特別巨大，被判處有期徒刑十三年，并處罰金6萬元，責(zé)令退繳全部違法所得。一審宣判后，張某提出上訴。目前，二審案件正在審理中。

　　近日，棗陽市檢察院聯(lián)合當?shù)丶Z食行業(yè)協(xié)會及市場監(jiān)管部門，針對強化行業(yè)監(jiān)管、完善企業(yè)準入審核及經(jīng)營異常預(yù)警機制展開座談，提出推廣合同示范文本、建立企業(yè)信用動態(tài)評估機制等多項建議，推動構(gòu)建了“刑事檢察+行業(yè)治理”的協(xié)同共治格局。

來源：檢察日報