近日，一則農(nóng)商行的招聘公告引發(fā)招聘市場(chǎng)的關(guān)注，700億資產(chǎn)規(guī)模的南安農(nóng)商行發(fā)布招聘公告中提及薪酬待遇時(shí)明確寫到：薪酬包含崗位工資、津貼、績(jī)效獎(jiǎng)金、年終獎(jiǎng)及各類補(bǔ)貼，其中，近三年普通正式員工平均年薪約30萬元，享受五險(xiǎn)兩金，其中員工住房公積金月繳交金額均為4300元左右。

除了上述薪酬之外，該行的待遇還包括五險(xiǎn)兩金、補(bǔ)充醫(yī)療、工會(huì)醫(yī)療互助、團(tuán)體重大疾病及意外傷害保險(xiǎn)等，同時(shí)還配備標(biāo)準(zhǔn)化宿舍、食堂免費(fèi)用餐。

年薪30萬的數(shù)字足以比肩A股上市的銀行，以資產(chǎn)規(guī)模達(dá)3600億的常熟銀行為準(zhǔn)，其2023年年報(bào)中所公布的人均薪酬為31萬元。

其他四大國(guó)有行，中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行以及建設(shè)銀行的人均薪酬均約為34萬元左右。

據(jù)該行財(cái)報(bào)顯示，南安農(nóng)商行2023年該行薪酬總額為2.565億元，受益人為全體在崗員工，包括勞務(wù)派遣人員等，其中9名關(guān)鍵管理人員薪酬總額948.07萬元，其他人員薪酬合計(jì)24701.93萬元。

同時(shí)，截至2023年末，南安農(nóng)商銀行在崗正式員工853人，勞務(wù)派遣工22人，以875名員工的數(shù)據(jù)計(jì)算，南安農(nóng)商銀行2023年度人均薪酬為29.31萬元，9名關(guān)鍵管理人員人均105.34萬元。

盡管在以往的財(cái)報(bào)中，南安農(nóng)商行并未公布年度薪酬總額，但從其公布的高管薪酬來看，高管人均薪酬與2023年所差無幾，如2022年度領(lǐng)取薪酬的董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、副行長(zhǎng)及本行計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、合規(guī)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人、審計(jì)部負(fù)責(zé)人共9人，領(lǐng)取薪酬1095.9萬，相當(dāng)于人均121.77萬元；2021年度領(lǐng)取薪酬的高管6人，年度薪酬總額778.05萬元，相當(dāng)于人均129.68萬元。

此外，在該行2022年財(cái)報(bào)中還曾提及，南安農(nóng)商銀行采取按崗定酬，按級(jí)定酬，做到崗位能上能下、薪酬能高能低，薪酬總額的增長(zhǎng)幅度堅(jiān)持“三個(gè)不高于”原則，即薪酬總額增長(zhǎng)幅度不高于利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度，員工平均薪酬增長(zhǎng)幅度不高于人均利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度，高管人員薪酬增長(zhǎng)幅度不高于員工平均薪酬增長(zhǎng)幅度。

從這句話不難看出，高額的薪酬待遇整體上取決于凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)，從2023年財(cái)報(bào)來看，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入18.2億元，同比增長(zhǎng)2.77%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)7.75億元，較上年度增長(zhǎng)4.73%，其中凈利潤(rùn)6.84億元，增長(zhǎng)7.22%。

從近三年的數(shù)據(jù)上來看，2021年至2023年，南安農(nóng)商行分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入18.17億元、19.54億元、19.87億元，凈利潤(rùn)5.78億元、6.86億元、7.25億元，整體呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。

雖然在表面上看起來增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)良好，但在今年三季度，南安農(nóng)商行信用減值損失4.25億元，同比增長(zhǎng)27.22%，高額的信用減值損失顯然會(huì)造成2024年度業(yè)績(jī)上的失速。

從其三季報(bào)來看，2024年前三季度，南安農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.72億元，同比增長(zhǎng)5.5%；凈利潤(rùn)3.97億元，同比減少5.3%，出現(xiàn)增收不增利。其中，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)5.11億元，同比增長(zhǎng)4.8%。

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，2021年至2023年間，該行不良貸款率分別為0.97%、0.77%以及0.99%，其中2023年不良貸款為3.87億元，較上年度同比增長(zhǎng)46.18%。

從其2023年年報(bào)的前十大單一借款人的貸款情況中，我們也發(fā)現(xiàn)其中一些端倪。位列第一位的南安市祥林投資發(fā)展有限公司，2023年貸款余額為8600萬元，占各項(xiàng)貸款的比例為0.22%，根據(jù)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，該公司注冊(cè)資本為3500萬元。

位列第四位的南安明超酒店有限公司，2023年貸款余額為4022萬元，占各項(xiàng)貸款的比例為0.10%，根據(jù)國(guó)家企業(yè)信息公開系統(tǒng)顯示，該公司注冊(cè)資本為1000萬元。

位列第六位的福建南安市柳興貿(mào)易有限公司，2023年貸款余額為3990萬元，占各項(xiàng)貸款的比例為0.10%，根據(jù)國(guó)家企業(yè)信息公開系統(tǒng)顯示，該公司注冊(cè)資本僅為150萬元。

位列第九位的南安市石井金明大酒店，2023年貸款余額為3000萬元，占各項(xiàng)貸款的比例為0.08%，根據(jù)國(guó)家企業(yè)信息公開系統(tǒng)顯示，該公司注冊(cè)資本為1000萬元。

位列第十位的泉州市恒冠電子發(fā)展有限公司，2023年貸款余額為3000萬元，占各項(xiàng)貸款的比例為0.08%，根據(jù)國(guó)家企業(yè)信息公開系統(tǒng)顯示，該公司注冊(cè)資本為1888萬元。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，注冊(cè)資本是公司在登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額（對(duì)于有限責(zé)任公司）或全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額（對(duì)于股份有限公司）。這意味著注冊(cè)資本是公司設(shè)立時(shí)必須確定的一個(gè)重要事項(xiàng)，并在公司登記時(shí)予以公示。

因此，注冊(cè)資本在一定程度上也反映了公司的規(guī)模和償債能力，但在南安農(nóng)商行的前十大單一借款人中，有半數(shù)的企業(yè)貸款余額大于注冊(cè)資本，也使其未來的貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。

同時(shí)，從其收入占比上來看，2023年該行凈利息收入占比已達(dá)96.79%，較上年度增加7.14%，從2023年至2024年三季度，該行的中間業(yè)務(wù)持續(xù)處于虧損狀態(tài)。2023年至2024年前三季度，該行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為-2155.64萬元、-872.5萬元。

在貸款方面下足功夫的南安農(nóng)商行，若想在未來維持穩(wěn)定的增長(zhǎng)水平，更要在貸后管理方面做好文章，否則行業(yè)天花板的待遇也會(huì)成自身收入的天花板。