近日，人社部等五部門聯合發布《關于全面實施個人養老金制度的通知》，自12月15日起個人養老金制度從36個先行試點城市推開至全國。

那什么是個人養老金？

簡單來說就是每個人根據自身需求決定是否參加，自愿在特定賬戶存一筆錢，每月或每年向個人養老金賬戶繳納一定的費用，繳費完全由參加人個人承擔，每年不超過12000元，這些費用將由專業的投資機構進行投資運營，等到你退休后，就可以從個人養老金賬戶中領取養老金，作為你基本養老金的補充。

個人養老金與其它的養老保險有什么不同？

個人養老金的繳費方式不同于其它的養老保險繳費方式，由參加人自主決定，可以選擇按月、按季、按年或者一次性繳納，它不需要你未來的每一年都繳費，你要是失業了，或者沒錢了，又或者不想買了，中途可以停繳，不過你投進去的錢，是和別的養老保險一樣，要等到你退休之后才能領取，不過也有其它的情況可以中途領取。

參加人在達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居等情形的基礎上，若患重大疾病、領取失業保險金達到一定條件或者正在領取最低生活保障金，也可以申請提前領取個人養老金，這樣的規定體現了個人養老金制度的靈活性和人性化。

參加過城鎮職工基本養老保險、靈活就業養老保險或者城鄉居民基本養老保險的人，也可以參加個人養老金制度?。

個人養老金的待遇由個人養老金賬戶的積累額和投資收益決定，它的范圍更廣泛，包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金、指數基金等金融產品，這些產品各具特色，風險收益特征各異，為參與者提供了豐富的選擇空間，參加人可以根據自己的風險偏好選擇不同的投資產品。

最主要的是個人養老金可以享受稅收遞延優惠，參加人在繳納個人養老金時，可以將繳納的養老金在一定額度內從應納稅所得額中扣除，等到領取養老金時再按照規定繳納個人所得稅。

目前個人養老金賬戶主要的兩個功能，一個是穩健投資，一個是個稅抵扣，就是避稅，12000元最高可以省5400元的稅，對于高收入打工群體，國企事業單位、公務員來說，這個錢簡直就是白嫖。

下面兩張圖都是網上截取下來的，可以對比一下。

根據兩張表格顯示結果，個人養老金主要是針對那些高收入人群，或者錢多沒處放的那些人去考慮的事，對于低收入的人就不劃算，沒必要去買，要是你手頭不寬裕，買進去就是鎖定幾十年，中途需要急用錢時取不出來怎么辦？

個人養老金買的幾乎都是國債，長期來說收益率也就一般，3%左右，不過比銀行利息高那是肯定的，還不如自己去開個賬戶買指數基金，長期收益都差不多，而自己開戶買的指數基金能隨時都可以取。

年收入20個以內的人就沒必要去湊熱鬧參與了，或者你家里條件好，資金流充足，理財能力又差，這樣的可以考慮一下，畢竟3%的保本理財收益現在很難找了。