原標(biāo)題：拖欠工傷賠償款，賬上卻藏著300萬（主題）

成都龍泉驛：依托大數(shù)據(jù)法律監(jiān)督模型破解執(zhí)行難（副題）

檢察日報訊（記者查洪南 通訊員鐘銳 劉崢崢）“我們運用大數(shù)據(jù)法律監(jiān)督模型進(jìn)行篩查，發(fā)現(xiàn)終本案件的被執(zhí)行人馬某某名下有公司，且公司一直在給馬某某繳納社保，我院遂及時向法院制發(fā)檢察建議，建議法院恢復(fù)執(zhí)行。”近日，四川省成都市龍泉驛區(qū)檢察院檢察官陶冬梅向記者介紹了該院研發(fā)的企業(yè)利用“體外循環(huán)”規(guī)避執(zhí)行大數(shù)據(jù)法律監(jiān)督模型（“體外循環(huán)”指企業(yè)將資金運作脫離正常的財務(wù)核算體系，在法定賬簿及財務(wù)報告之外進(jìn)行循環(huán)，以達(dá)到逃避監(jiān)管等目的）。

該模型的研發(fā)源于一起民事執(zhí)行監(jiān)督案件。2018年4月，龍泉驛區(qū)某物流公司員工劉某在工作中受傷死亡，后法院判決公司支付劉某家屬賠償款87.5萬元。然而該公司一直未支付賠償款，劉某的家屬遂申請強(qiáng)制執(zhí)行，但因公司賬戶余額不足，法院作出終結(jié)本次執(zhí)行程序的裁定。

2023年初，龍泉驛區(qū)社保部門發(fā)現(xiàn)該公司尚有可供執(zhí)行財產(chǎn)，遂依托該部門此前與龍泉驛區(qū)檢察院簽訂的《關(guān)于建立社會保障與檢察監(jiān)督工作協(xié)作的實施意見》，向該區(qū)檢察院移送了線索。龍泉驛區(qū)檢察院依職權(quán)啟動立案調(diào)查工作，圍繞公司是否有財產(chǎn)可供執(zhí)行問題，從案件執(zhí)行卷宗材料、公司社會保險繳費明細(xì)等方面入手，查實物流公司一直在為公司員工繳納社保并申報營業(yè)收入，公司為員工繳納社保的銀行賬戶系員工牛某的個人賬戶。該公司長期通過牛某的個人銀行賬戶進(jìn)行公司業(yè)務(wù)賬務(wù)往來，該賬戶余額達(dá)300余萬元。2023年1月13日，龍泉驛區(qū)檢察院向法院制發(fā)民事執(zhí)行活動監(jiān)督檢察建議，建議法院恢復(fù)執(zhí)行程序。

檢察建議發(fā)出后，法院立即會同檢察院、社保部門對物流公司負(fù)責(zé)人開展釋法說理，向其釋明拒不執(zhí)行法院生效判決的法律后果。2023年1月25日，物流公司全額支付了賠償款。

2024年3月，龍泉驛區(qū)檢察院依托法檢聯(lián)動機(jī)制，協(xié)同法院梳理研判被執(zhí)行人逃避債務(wù)、規(guī)避執(zhí)行線索，建立企業(yè)利用“體外循環(huán)”規(guī)避執(zhí)行大數(shù)據(jù)法律監(jiān)督模型。“該模型以民事終本執(zhí)行案件數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，全面提取涉案企業(yè)工商登記、社保繳納、公積金繳納、納稅信息數(shù)據(jù)，并將其與企業(yè)賬戶銀行流水進(jìn)行對比碰撞，有效推送企業(yè)利用‘體外循環(huán)’規(guī)避執(zhí)行線索。”辦案檢察官表示。

模型建成后，龍泉驛區(qū)檢察院通過該模型辦理民事執(zhí)行監(jiān)督案件7件。截至今年3月，四川省有8個市、縣檢察院以該模型為基礎(chǔ)，調(diào)取法院民事終本執(zhí)行案件數(shù)據(jù)13910條，調(diào)取人社、稅務(wù)、市場監(jiān)管等部門被執(zhí)行人數(shù)據(jù)2400余條，已篩查出監(jiān)督線索245條，共辦理民事執(zhí)行監(jiān)督案件18件。

來源：檢察日報