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引言：

“ 吉林銀行規(guī)模擴(kuò)張成績(jī)亮眼，不良率卻逆勢(shì)攀升，關(guān)注類(lèi)貸款高企，董事會(huì)重大關(guān)聯(lián)交易議案現(xiàn)反對(duì)票，其經(jīng)營(yíng)背后暗藏哪些風(fēng)險(xiǎn)與矛盾？”

本文為財(cái)鯨眼原創(chuàng)

作者：殷清

編輯：小凡

微信公眾號(hào)：caijingyan

2024年，吉林銀行資產(chǎn)規(guī)模突破7400億元，營(yíng)收與凈利潤(rùn)雙位數(shù)增長(zhǎng)，存貸款規(guī)模穩(wěn)居吉林省單一法人機(jī)構(gòu)首位，這份亮眼成績(jī)單吸引著眾多目光。然而，當(dāng)我們深入探究，卻發(fā)現(xiàn)光鮮數(shù)據(jù)背后，資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題正逐漸浮出水面，引發(fā)業(yè)界廣泛關(guān)注。

規(guī)模與業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)顯著

從公開(kāi)資料可知，吉林銀行于2007年10月由原長(zhǎng)春市商業(yè)銀行吸收合并原吉林市商業(yè)銀行、遼源市城市信用社組建而成，此后不斷吸收合并省內(nèi)其他城市信用社并新設(shè)分行，如今已在吉林省內(nèi)9個(gè)市州和大連、沈陽(yáng)擁有11家分行，機(jī)構(gòu)布局廣泛。財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2024年末，該行資產(chǎn)總額達(dá)7458.63億元，較上年末增加774.63億元，增幅11.59%；存款總額5,528.91億元,較上年末增加645.42億元,增長(zhǎng)13.22%;貸款總額4,845.42億元,較上年末增加585.59億元,增長(zhǎng)13.75%。營(yíng)業(yè)收入137.5億元,同比增長(zhǎng)10.33%;凈利潤(rùn)22.57億元,同比增長(zhǎng)19.46%;歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)23.33億元,同比增長(zhǎng)13.6%。不良貸款率1.5%,撥備覆蓋率163.31%,流動(dòng)性覆蓋率346.67%,資本充足率11.33%,符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

圖片來(lái)源：吉林銀行2024年年報(bào)

資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)承壓

但在銀行業(yè)普遍致力于管控資產(chǎn)質(zhì)量、降低不良率的大環(huán)境下，吉林銀行不良貸款率卻逆勢(shì)攀升。2024年末，不良貸款率為1.50%，相較于2023年的1.39%上升了0.11個(gè)百分點(diǎn)。貸款五級(jí)分類(lèi)數(shù)據(jù)顯示，雖然正常類(lèi)貸款占比92.25%，但關(guān)注類(lèi)貸款余額達(dá)295.77億元，占比6.25%，盡管較2023年有所下降，可規(guī)模依然龐大。這些關(guān)注類(lèi)貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，一旦宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)或行業(yè)周期下行等誘因未得到有效解決，很可能轉(zhuǎn)化為不良貸款，進(jìn)一步推高不良率，給銀行資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)更大壓力。

圖片來(lái)源：吉林銀行2024年年報(bào)

與此同時(shí)，撥備覆蓋率也出現(xiàn)回落。2024年吉林銀行撥備覆蓋率為163.31%，較2023年的168.17%減少4.86個(gè)百分點(diǎn)。撥備覆蓋率作為銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)，其數(shù)值降低意味著銀行對(duì)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力有所弱化。即便目前仍高于監(jiān)管要求底線(xiàn)，但在不良貸款規(guī)模可能擴(kuò)大的趨勢(shì)下，銀行應(yīng)對(duì)潛在資產(chǎn)質(zhì)量惡化的緩沖空間將變小，后續(xù)若關(guān)注類(lèi)貸款大量劣變或不良貸款處置困難，吉林銀行可能面臨撥備計(jì)提壓力，進(jìn)而影響利潤(rùn)和資本充足水平。

分支機(jī)構(gòu)違規(guī)頻現(xiàn)

更值得關(guān)注的是，2025年一季度母公司不良率進(jìn)一步升至1.56%。不僅如此，2024年吉林銀行多家分支機(jī)構(gòu)因違規(guī)行為頻收監(jiān)管罰單。10月16日，松原分行因以貸收貸、以貸收息掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)被罰款30萬(wàn)元，松原乾安支行因貸前調(diào)查失實(shí)、貸后管理失職同樣被罰30萬(wàn)元；5-6月，長(zhǎng)春凱旋支行、四平分行分別因貸款資金未按約定用途使用、內(nèi)控管理不到位被罰款150萬(wàn)元和30萬(wàn)元，還有時(shí)任員工被終身禁業(yè)。這些違規(guī)行為暴露出該行在貸款全流程管理中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管控機(jī)制存在嚴(yán)重問(wèn)題，內(nèi)控體系脆弱，風(fēng)控傳導(dǎo)與監(jiān)督漏洞眾多。

關(guān)聯(lián)交易決策存爭(zhēng)議

在決策層面，去年董事會(huì)例會(huì)上涉及重大關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的議案出現(xiàn)多次反對(duì)票，同樣值得探究。2024年3月29日舉行的董事會(huì)例會(huì)，審議了57條各類(lèi)議案，其中《關(guān)于提請(qǐng)審議吉林亞泰(集團(tuán))股份有限公司重大關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的議案》《關(guān)于提請(qǐng)審議吉林省金融控股集團(tuán)股份有限公司重大關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的議案》《關(guān)于提請(qǐng)審議長(zhǎng)春市融興經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司重大關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的議案》均遭到反對(duì)。這幾家公司分別是吉林銀行的重要股東或國(guó)資背景股東，而歷史上吉林銀行曾因違規(guī)發(fā)放關(guān)聯(lián)交易貸款被罰。雖然關(guān)聯(lián)交易議案具體內(nèi)容未公開(kāi)，但考慮到2024年不良率上升，不排除董事?lián)鷳n(yōu)關(guān)聯(lián)交易加劇資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)上的反對(duì)票打破了內(nèi)部決策“共識(shí)”，反映出內(nèi)部制衡機(jī)制的博弈，也凸顯出股東關(guān)系與銀行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管控間的長(zhǎng)期矛盾。

吉林銀行在規(guī)模擴(kuò)張的道路上成績(jī)斐然，但資產(chǎn)質(zhì)量隱憂(yōu)、內(nèi)控問(wèn)題以及關(guān)聯(lián)交易爭(zhēng)議等，都成為其穩(wěn)健發(fā)展的阻礙。如何在追求規(guī)模增長(zhǎng)的同時(shí)，有效管控風(fēng)險(xiǎn)，平衡好股東關(guān)系與獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，將是吉林銀行未來(lái)必須面對(duì)和解決的重要課題。

（注意：文中數(shù)據(jù)主要來(lái)源于公司公告，部分觀點(diǎn)來(lái)源于證券之星等權(quán)威媒體公開(kāi)報(bào)道。文中觀點(diǎn)不構(gòu)成投資建議。）

尾聲：

“ 吉林銀行面臨的挑戰(zhàn)不容小覷，未來(lái)它將如何化解資產(chǎn)質(zhì)量危機(jī)、完善內(nèi)控體系、處理關(guān)聯(lián)交易爭(zhēng)議，值得我們持續(xù)關(guān)注。若你對(duì)吉林銀行的發(fā)展有更多看法，歡迎留言討論。”

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