資產質量是衡量一家銀行抗風險能力和穩健性的重要指標，不良貸款率和撥備覆蓋率不僅反映了銀行資產的風險程度，還體現了銀行對潛在風險的應對能力。

我們通過對比17家A股城商行在2023年末和2024年中期的不良貸款率和撥備覆蓋率數據的，來看這些銀行的資產質量變化情況。

不良貸款率

從不良貸款率這一關鍵指標來看，大多數城商銀行在2024年中期的不良貸款率相比2023年末有所下降或保持穩定，展現出了良好的風險管理能力。

例如，成都銀行2023年末的不良貸款率為0.68%，到了2024年中期進一步下降至0.66%，是17家A股城商行中的最低值，顯示出其資產質量的持續優化；杭州銀行和廈門銀行則一直保持著較低的不良貸款率，2023年末均為0.76%，2024年中期繼續保持這一水平。這三家城商行也是17家中不良率最低的，表現較為優秀。

北京銀行、江蘇銀行、南京銀行、重慶銀行、齊魯銀行和青島銀行的不良貸款率也都呈下降趨勢。

相比之下，蘭州銀行、西安銀行這兩家的不良貸款率呈上升趨勢。

蘭州銀行不良貸款率從2023年末的1.73%上升至2024年中期的1.82%；西安銀行不良貸款率從2023年末的1.35%上升至2024年中期的1.72%。

此外，17家中不良貸款率最高的為鄭州銀行1.87%，較上年末持平。

數據來源：企業預警通

撥備覆蓋率

另一方面，撥備覆蓋率是衡量銀行抵御不良貸款風險能力的重要指標。

從數據來看，除了鄭州銀行、貴陽銀行、蘭州銀行、重慶銀行、齊魯銀行和青島銀行的撥備覆蓋率為上升趨勢以外，其余11家均出現了一定程度的下降。

有一些銀行在保持較低不良貸款率的同時，撥備覆蓋率也保持在較高水平。

例如，如不良率為0.76%的杭州銀行，撥備覆蓋率從2023年末的561.42%略微下降至2024年中期的545.17%；不良率為0.84%的蘇州銀行，撥備覆蓋率從2023年末的522.77%下降至2024年中期的486.80%；不良率為0.66%的成都銀行，撥備覆蓋率從2023年末的504.29%下降至2024年中期的496.02%，但仍處于一個非常高的水平，在應對潛在信貸風險方面尚具有較強的抵御能力。

相比之下，西安銀行的不良貸款率在2024年中期上升至1.72%，且其撥備覆蓋率降至170.06%，在風險管理方面可能存在壓力。

數據來源：企業預警通

綜合不良率和撥備覆蓋率這兩項數據來看，杭州銀行、成都銀行和蘇州銀行這三家城商行因其較低的不良貸款率和較高的撥備覆蓋率，在資產質量管理和風險控制方面表現較為突出，而鄭州銀行、西安銀行和蘭州銀行等則因為不良貸款率較高且撥備覆蓋率較低，在資產質量方面相對稍弱。

大多數銀行在2024年中期的資產質量保持穩定或有所改善，但也有少數銀行顯示出潛在的風險增加。銀行應繼續強化風險管理體系，提高貸款質量，合理安排撥備，以增強自身的抗風險能力