去年，廈門銀行交出了一份增收不增利的財報。全年營收57.59億，同比增長2.79%，歸母凈利潤25.95億，同比減少2.6%。

今年一季度，廈門銀行業(yè)績降幅進(jìn)一步擴(kuò)大。

報告期內(nèi)，廈門銀行實(shí)現(xiàn)營收12.14億，同比減少18.42%，歸母凈利潤6.45億，同比減少14.21%。

業(yè)績降幅在42家A股上市銀行中波動最大。

廈門銀行成了“下滑銀行”。

廈門銀行行長吳昕顥在業(yè)績說明會上表示，一季度業(yè)績波動的主要原因在于銀行間市場資金面的收緊，資金中樞抬升的原因，導(dǎo)致以公允價值計量有一個賬面上的損失。

財報發(fā)布次日（4月29日），廈門銀行被投資者用腳投票，股票大跌4.05%，4月30日，跌了2.7%，報收于5.76元/股。

對于股價表現(xiàn)，廈門銀行似乎早有預(yù)料。就在財報發(fā)布的同日，該行宣布部分董監(jiān)高擬增持不低于96.4萬元，以提振資本市場的信心。

業(yè)績與股價齊跌

廈門銀行成立于1996年，是大陸首家具有臺資背景的城市商業(yè)銀行，也是福建首家上市城商行。

作為福建首家上市城商行，廈門銀行的表現(xiàn)一度相當(dāng)搶眼。

2020年上市當(dāng)年，廈門銀行就以23.2%的營收增長和6.55%的凈利增長，拿下了當(dāng)年上市銀行營收增速第一、凈利增速第五的好成績。但是好景不長，隨后幾年，廈門銀行營收增幅波動較大，凈利潤增速逐年放緩。

2021年至2024年，營收53.16億、58.95億、56.03億、57.59億，對應(yīng)增速-4.32%、10.9%、-4.96%、2.79%；歸母凈利潤21.69億、25.06億、26.64億、25.95億，對應(yīng)增速18.99%、15.56%、6.3%、-2.6%。

沒想到2025年剛過了三個月，廈門銀行遭遇當(dāng)頭棒喝，營收凈利均出現(xiàn)雙位數(shù)下滑，讓人始料未及。

業(yè)績顯露出的頹勢，也拖累了廈門銀行在資本市場的表現(xiàn)。

從整體表現(xiàn)來看，上市初期，廈門銀行股價曾觸及15.48元/股，市值一度達(dá)到400億。但目前廈門銀行的市值徘徊在150億元，相比高點(diǎn)，已腰斬了一大半。

撥備覆蓋率大幅下滑

去年，廈門銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入40.05億，同比減少3.21億，降幅7.43%。同時，凈息差近一步下降0.15個百分點(diǎn)至1.13%，這一數(shù)據(jù)在42家A股上市銀行中排名墊底。

一季度，廈門銀行利息凈收入同比減少0.46億至9.4億，降幅4.67%。

對此，廈門銀行通過降低負(fù)債成本來應(yīng)對息差收窄的挑戰(zhàn)。吳昕顥透露，一季度存款成本率為2.15%，同比下降30個基點(diǎn)，較去年全年下降23個基點(diǎn)。

一季度末，貸款及墊款總額2105.78億，較上年末增長2.49%，存款總額2213.76億，較上年末增長3.37%。

一季度，利息收入28.72億，同比減少8.3%，利息支出19.32億，同比減少9.97%。

一季度債券市場出現(xiàn)明顯的回調(diào)，各家銀行的交易性金融資產(chǎn)公允價值都會受到不同程度的影響。

去年，廈門銀行公允價值變動損益貢獻(xiàn)當(dāng)年營收2.48億，占比4.31%。結(jié)果到了今年一季度，公允價值變動損益-1.7億，較去年同期減少2.25億，占營收降幅的82%。

同時，廈門銀行在一季度進(jìn)行了持倉調(diào)整。一季度末，交易性金融資產(chǎn)規(guī)模310.16億，較上年末減少38.78億。交易性金融資產(chǎn)占比7.49%，去年末為8.46%。

值得注意的是，廈門銀行撥備覆蓋率較上年末大幅下降78.38個百分點(diǎn)至313.57%，降幅20%。

撥備覆蓋率有著“利潤調(diào)節(jié)器”之稱。據(jù)此前民生證券測算，撥備覆蓋率每下降1個百分點(diǎn)，可提升銀行利潤增速約0.5個百分點(diǎn)。如果沒有撥備覆蓋率下降，估計一季度賬面更難看了。

貸款不良率抬頭

一季度末，廈門銀行不良貸款余額18.03億，較上年末增加2.91億，增幅19.25%；不良貸款率0.86%，較上年末增加0.12個百分點(diǎn)，增幅16.22%。

實(shí)際上，一季度資產(chǎn)質(zhì)量下降已有跡可循。去年廈門銀行關(guān)注類貸款62.36億，同比增長32.32億，增幅107.59%。而關(guān)注類貸款中有10%-20%可能轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款，這就意味著廈門銀行去年新增的關(guān)注類貸款中，可能存在著3.23億-6.46億的潛在不良貸款。

去年，廈門銀行重組貸款和核銷不良貸款都有不同程度的上升。其中，重組貸款余額39.03億，同比增加21.11億，增幅117.8%；核銷及轉(zhuǎn)出不良貸款17.7億，同比增加6.31億，增幅55.5%。

重組貸款與不良貸款核銷都是銀行壓降不良貸款、優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量的重要手段，去年廈門銀行加大了貸款重組與不良核銷的力度，也說明了新生成不良貸款較2023年有所增多。

近期，就在新任董事長洪枇杷獲得資格批復(fù)沒幾天，廈門銀行就身陷與東方集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方的一起本金超4億元的不良貸款案。

根據(jù)廈門銀行4月10日發(fā)布的公告，廈門銀行在2023年5月與廈門銀祥油脂有限公司(東方集團(tuán)的參股公司)簽訂授信協(xié)議，并向后者發(fā)放貸款，現(xiàn)本金余額41867.65萬，東方集團(tuán)及廈門銀祥集團(tuán)提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

由于廈門銀祥油脂在其他金融機(jī)構(gòu)已發(fā)生逾期情形，且涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟，已構(gòu)成違約，廈門銀行依約宣布借款提前到期并提起訴訟。

目前，該案件處于已立案未開庭的階段，廈門銀行要求銀祥油脂立即償還其借款本金41867.65萬及相應(yīng)利息、罰息、復(fù)利。

廈門銀行在公告中稱，該筆貸款已計提了相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，預(yù)計本次訴訟事項(xiàng)不會對公司的本期利潤或期后利潤產(chǎn)生重大影響。