原標(biāo)題：當(dāng)代家族（企業(yè)）傳承規(guī)劃與安排缺失原因分析——企業(yè)家改變認(rèn)知才是解決問(wèn)題的關(guān)鍵

近期幾起關(guān)于知名家族（企業(yè)）傳承無(wú)序或失敗的案例引起了全社會(huì)的關(guān)注。傳承規(guī)劃與安排涉及家族、家族企業(yè)（經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)）及家族財(cái)富（非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)）三個(gè)方面，對(duì)于家族而言是代際領(lǐng)導(dǎo)者的確立，對(duì)于財(cái)富而言是如何進(jìn)行分配承繼或歸集管理，對(duì)于企業(yè)而言不僅是所有權(quán)結(jié)構(gòu)的規(guī)劃與安排，更是權(quán)杖的交接，此外實(shí)際上還有一個(gè)家族文化相續(xù)的大課題。

無(wú)序傳承下面對(duì)的往往是無(wú)法承受的悲與痛

近年處理了多起境內(nèi)外企業(yè)家傳承缺失下的家族內(nèi)部紛爭(zhēng)個(gè)案，部分個(gè)案通過(guò)訴訟解決了，也有部分個(gè)案在各方努力之下找到了“第三條路”和解了。無(wú)論通過(guò)哪種方式解決，都對(duì)家族內(nèi)部情感帶來(lái)了極大的傷害，父（母）子（女）反目，兄（姐）弟（妹）成仇，甚至祖孫沖突，更為可怕的是對(duì)家族（企業(yè)）的當(dāng)下與未來(lái)產(chǎn)生了巨大的負(fù)面影響，大多企業(yè)難以為繼、分家了事或清盤(pán)出局。

再看近些年來(lái)被網(wǎng)絡(luò)熱議的境內(nèi)外上市公司實(shí)際控制人、重要股東或知名企業(yè)家的傳承個(gè)案，發(fā)現(xiàn)超過(guò)60%存在傳承規(guī)劃與安排不同程度缺失的情形，雖有若干起通過(guò)家族智慧與能力度過(guò)傳承危機(jī)的個(gè)案，但引發(fā)傳承沖突的比例更大。典型個(gè)案大家都很清楚，今天依然在被關(guān)注或被炒作，出于對(duì)企業(yè)家及家族的尊重就不一一列舉了。

作為專(zhuān)業(yè)人士，不僅看到了規(guī)劃缺失下的人間百態(tài)，更看到了家族（企業(yè)）面對(duì)的多元困局及生死挑戰(zhàn)。每次服務(wù)都會(huì)切身感受到其中深深的痛處與萬(wàn)般的遺憾，總會(huì)覺(jué)得本不該如此，唏噓不已！唯有奮力而為，但很多時(shí)候面對(duì)各種因愛(ài)而生的強(qiáng)烈執(zhí)著卻只能是頗多無(wú)奈。

不禁要問(wèn)，為什么這些擁有巨大財(cái)富及資源能力的企業(yè)家竟然未做傳承規(guī)劃與安排，甚至連最基礎(chǔ)的遺囑都缺失？其中關(guān)鍵原因是什么？又應(yīng)當(dāng)如何解決呢？

企業(yè)家對(duì)傳承規(guī)劃與安排存在多重認(rèn)知障礙

從實(shí)踐來(lái)看，規(guī)劃與安排缺失的原因是極為復(fù)雜的，多種原因交織的，很多時(shí)候是多因一果的。過(guò)于自信、選擇逃避、民間避諱、構(gòu)想宏大是其中首先應(yīng)當(dāng)關(guān)注的幾個(gè)核心原因。

過(guò)于自信

自信是成功企業(yè)家必備的基本素養(yǎng)，無(wú)論走過(guò)的路多么起伏跌宕，都證明了家族（企業(yè)）領(lǐng)導(dǎo)者的能力。成功企業(yè)家的自信是必然的，也是必要的，甚至可以說(shuō)自信是企業(yè)家精神的一個(gè)重要內(nèi)涵。

但是，過(guò)往持續(xù)成功的經(jīng)歷往往會(huì)讓相當(dāng)比例的企業(yè)家對(duì)自己的能力過(guò)于自信了，往往會(huì)認(rèn)為自己充滿智慧，無(wú)所不知，無(wú)所不能，可謂是英明神武。不僅如此，企業(yè)家對(duì)自己家族成員的情感與品格、理性與智慧、能力與格局也過(guò)于自信了。再加上對(duì)于自己身體的自信，恨不得向天再借五百年。

所以有一定比例的企業(yè)家會(huì)認(rèn)為沒(méi)有必要過(guò)早進(jìn)行傳承規(guī)劃和安排，我們遇到多位企業(yè)家已經(jīng)超過(guò)70歲了，但很驚訝地發(fā)現(xiàn)她們依然認(rèn)為這個(gè)時(shí)候做傳承規(guī)劃與安排早了。

選擇逃避

每個(gè)人都受制于個(gè)體認(rèn)知、性格稟賦、自身情感、區(qū)域文化的影響，這是不言而喻的。在家族傳承規(guī)劃與安排中，不僅會(huì)涉及家族基業(yè)長(zhǎng)青及家族愿景實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)實(shí)可能性，更會(huì)觸碰到情感、親疏、偏好、性別、年齡、稟賦、能力、條件及環(huán)境等復(fù)雜影響因素，尤其在血緣結(jié)構(gòu)復(fù)雜的家庭中，還會(huì)涉及眾所周知的復(fù)雜家庭關(guān)系問(wèn)題。

傳承規(guī)劃與安排必然會(huì)觸碰到核心且敏感的家族問(wèn)題，情感沖突、利益沖突及文化沖突之大不難想象，很多時(shí)候是一個(gè)想起來(lái)就頭痛、安排起來(lái)就沖突的局面。立場(chǎng)搖擺、內(nèi)心掙扎且選擇困難，此時(shí)企業(yè)家無(wú)奈延后或者選擇逃避是傳承規(guī)劃與安排缺失的重要原因。

有人認(rèn)為當(dāng)代企業(yè)家對(duì)于傳承規(guī)劃與安排“集體逃避”，這肯定是夸大的，我們看到了部分企業(yè)家對(duì)傳承規(guī)劃及安排的探索、努力與成效，但的確有相當(dāng)比例的企業(yè)家對(duì)此確實(shí)是無(wú)為的。

民間避諱

傳承規(guī)劃與安排，本應(yīng)是生前安排為主，身后安排為輔的，但對(duì)于部分企業(yè)家而言只認(rèn)為是身后事的安排，而且有一定比例的企業(yè)家認(rèn)為談?wù)摵桶才派砗笫率腔逇獾摹⒉患那曳讣芍M的，這是一個(gè)非常重要的認(rèn)知問(wèn)題。

我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，有的企業(yè)家即使身體不好或重病相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間，完全有時(shí)間和條件進(jìn)行必要的規(guī)劃與安排，但結(jié)果恰恰相反，最后甚至連遺囑都沒(méi)有訂立，民間忌諱可能是最重要的原因，這種例子比比皆是。

而此時(shí)，后代家族成員雖然有必要的認(rèn)知，但也會(huì)認(rèn)為提及此事是一種“大不孝”“大不敬”或影響長(zhǎng)輩家族成員的情緒，不敢或不愿提及，最后的結(jié)果只能聽(tīng)天由命，無(wú)可奈何。

構(gòu)想宏大

企業(yè)家的愿力是很強(qiáng)大的，這是其能夠成功的關(guān)鍵，企業(yè)家對(duì)于家族（企業(yè)）的持續(xù)發(fā)展與系統(tǒng)傳承充滿期待。部分企業(yè)家可能意識(shí)到了傳承規(guī)劃與安排的重要性，甚至認(rèn)知程度很高，動(dòng)輒從家族憲法的制定、家族辦公室的構(gòu)建出發(fā)，期待一上手就能系統(tǒng)解決家族（企業(yè)）保護(hù)、管理與傳承的所有問(wèn)題。

但問(wèn)題的關(guān)鍵是這些宏大構(gòu)想是不是最迫切的？家族內(nèi)部有沒(méi)有這樣的共識(shí)？家族是否具備相應(yīng)的基礎(chǔ)和前提？最適合的路線圖或次第是什么？

事實(shí)證明，將企業(yè)家的意愿轉(zhuǎn)化為家族共同的意愿是很難的，很多家族根本不具備這樣的共識(shí)能力，且對(duì)外也不愿意尋求相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)支持，所以更多是在宏大構(gòu)想之下的徘徊與掙扎。

家族內(nèi)部的反對(duì)意見(jiàn)一定不是以“不同意”的形式表達(dá)的，而是以各種形式的不表態(tài)呈現(xiàn)的。我們遇到過(guò)多起類(lèi)似的情形，家族討論傳承規(guī)劃很多年，目標(biāo)框架宏大，意見(jiàn)無(wú)法達(dá)成一致，若干年下來(lái)什么也啟動(dòng)不了，落地不了，而此時(shí)卻發(fā)生了傳承事件，結(jié)果可想而知。

找到真正的起點(diǎn)很重要，但這不是一件容易的事。

企業(yè)家傳承與規(guī)劃常常存在諸多局限及影響

除了上述四點(diǎn)核心原因以外，路徑受限、工具受限、意外事件及規(guī)劃失當(dāng)也是導(dǎo)致傳承規(guī)劃與安排缺失或無(wú)效的重要原因。

路徑受限

基于復(fù)雜的原因，企業(yè)家能夠信任的人本就不多，家族（企業(yè)）發(fā)展到一定程度和規(guī)模后，企業(yè)家往往會(huì)覺(jué)得值得信任的人越來(lái)越少，很多時(shí)候決策依賴(lài)的僅僅是少數(shù)幾個(gè)只能提供情緒價(jià)值的身邊人的建議。其身邊人又未必具備傳承規(guī)劃的認(rèn)知，或者因?yàn)樵掝}敏感及立場(chǎng)問(wèn)題，很難就傳承規(guī)劃與安排向企業(yè)家提出有效的建議，更談不上提供解決方案了。

同時(shí)，很多企業(yè)家認(rèn)為傳承規(guī)劃與安排需要非常注重隱私，只能依賴(lài)身邊信任的人協(xié)助完成，而身邊人或身邊的專(zhuān)業(yè)人士又未必具備這樣的專(zhuān)業(yè)能力，所以很多時(shí)候看到的所謂傳承規(guī)劃是失效的，出現(xiàn)該分的沒(méi)有分、該合的沒(méi)有合、該生前安排的卻身后安排了等各種情形，甚至?xí)r常會(huì)出現(xiàn)遺囑安排無(wú)效的局面，可謂遺憾。

我們經(jīng)常會(huì)聽(tīng)到企業(yè)家說(shuō)自己的傳承規(guī)劃與安排已經(jīng)做好了，但最后卻一地雞毛，該做的實(shí)際上什么都沒(méi)有做。

工具受限

以“堅(jiān)固與柔軟”戰(zhàn)勝“時(shí)間與人性”，在時(shí)間和范圍上擴(kuò)大人們的影響，以確定性管理不確定性，這既是家族財(cái)富管理，也是家族傳承的基礎(chǔ)邏輯，而只有依托家族信托、家族基金會(huì)、家族控股公司等結(jié)構(gòu)性法律工具才能實(shí)現(xiàn)這些邏輯。

家族（企業(yè)）傳承是多樣的，多子女復(fù)雜家庭關(guān)系有復(fù)雜的難，獨(dú)生子女簡(jiǎn)單家庭關(guān)系有簡(jiǎn)單的難，無(wú)論是復(fù)雜或簡(jiǎn)單，通過(guò)結(jié)構(gòu)性法律工具進(jìn)行傳承是必然的選擇，這不僅已被境內(nèi)外大量的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明，也有相應(yīng)的理論研究成果佐證。

很多企業(yè)家基于認(rèn)知能力的局限，對(duì)于上述結(jié)構(gòu)性工具是沒(méi)有基礎(chǔ)認(rèn)知和理解的，更談不上選擇和運(yùn)用了。通過(guò)結(jié)構(gòu)性工具簡(jiǎn)單安排就可以周到實(shí)現(xiàn)的傳承訴求，用傳統(tǒng)工具卻極難實(shí)現(xiàn)。

歸結(jié)起來(lái)，企業(yè)家掌握的傳承工具箱里的工具嚴(yán)重不足，手段太少了。

意外事件

人壽無(wú)常，無(wú)常為常。

企業(yè)家即使?jié)M身鎧甲、富甲天下，但在自然與健康面前也是不堪一擊的，近些年英年早逝的國(guó)內(nèi)外企業(yè)家有多少？舉不勝舉。而在意外之下，沒(méi)有任何安排更是最常見(jiàn)不過(guò)的情形了。

傳承規(guī)劃與安排從某種意義上講，并不是到了世代傳承期才開(kāi)始做的，當(dāng)你對(duì)家庭、對(duì)財(cái)富、對(duì)企業(yè)或?qū)ι鐣?huì)已經(jīng)承擔(dān)較大責(zé)任的時(shí)候就應(yīng)當(dāng)著手安排。從這個(gè)意義上講，在成為企業(yè)家的那一天起就應(yīng)當(dāng)著手傳承規(guī)劃與安排。

也許這個(gè)安排是從一份防止意外的遺囑開(kāi)始的，但必須開(kāi)始。

規(guī)劃失當(dāng)

事實(shí)上有一些企業(yè)家是有安排的，但安排的方式錯(cuò)了，實(shí)現(xiàn)的路徑錯(cuò)了，或運(yùn)用的工具錯(cuò)了，實(shí)現(xiàn)不了傳承規(guī)劃與安排的效果。

舉例而言，因?yàn)榧壬婕八袡?quán)的問(wèn)題，又涉及權(quán)杖交接的問(wèn)題，在企業(yè)關(guān)系或家族關(guān)系復(fù)雜的情形下，家族企業(yè)的傳承通過(guò)意愿安排等傳統(tǒng)工具是很難順利實(shí)現(xiàn)的。

最典型的例子就是臺(tái)灣某船王通過(guò)遺囑將權(quán)杖交給小兒子，但三個(gè)月內(nèi)小兒子就被迫出走，而且此后訴爭(zhēng)多年。究其原因就是沒(méi)有所有權(quán)結(jié)構(gòu)的支撐，導(dǎo)致規(guī)劃失效。當(dāng)然，遺囑安排爭(zhēng)議的案例比比皆是，往往就發(fā)生在我們的身邊。

近些年來(lái)我們會(huì)看到越來(lái)越多的傳承規(guī)劃與安排的執(zhí)行困境，即使企業(yè)的股權(quán)各有歸屬了，但企業(yè)卻因?yàn)榭刂茩?quán)之爭(zhēng)或者公司僵局而停擺了，這是非常突出的現(xiàn)象。

企業(yè)家應(yīng)當(dāng)改變相應(yīng)的認(rèn)知并付諸行動(dòng)

企業(yè)家首先應(yīng)當(dāng)解決傳承規(guī)劃與安排缺失的問(wèn)題，進(jìn)而才能通過(guò)對(duì)邏輯、路徑、技術(shù)與工具的有效打通，提高傳承與規(guī)劃的效用，并達(dá)成所愿。

我們認(rèn)為首先應(yīng)當(dāng)從企業(yè)家的認(rèn)知改變開(kāi)始。

• 縱使英明神武、滿身鎧甲，也無(wú)法抵御人壽無(wú)常，意外天天發(fā)生，而且會(huì)在你認(rèn)為不該發(fā)生的時(shí)候發(fā)生；

• 在巨大的財(cái)富與權(quán)利面前，所有的愛(ài)與期待都會(huì)轉(zhuǎn)化為一種執(zhí)著，理智與情感往往退居其后，一文不值，不堪一擊；

• 傳承規(guī)劃與安排，不是一種權(quán)利，而是一種責(zé)任，否則你在天堂看到的大概率是洪水滔天，一片狼藉；

• 分的力量大于合的力量，能力與意愿、凝聚團(tuán)結(jié)與獨(dú)立發(fā)展對(duì)每一個(gè)家族本來(lái)就是存在的巨大挑戰(zhàn)，只是你視而不見(jiàn)而已；

• 所有權(quán)的集中與重構(gòu)能力對(duì)于家族（企業(yè)）基業(yè)長(zhǎng)青而言是必要基因，主線歸集很重要，也很必要；

• 人最“不可靠”，必須依托結(jié)構(gòu)性工具，只有結(jié)構(gòu)性力量才能讓你的滿滿期待在對(duì)的時(shí)間發(fā)生在對(duì)的人身上；

• 永遠(yuǎn)不要幻想通過(guò)一份遺囑實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)的傳承，所有權(quán)承繼與權(quán)杖交接協(xié)同實(shí)現(xiàn)才是王道，非常關(guān)鍵；

• 避免在宏大敘事中的反復(fù)徘徊，從最迫切的訴求出發(fā)，從最簡(jiǎn)單的工具入手，才是真正的起點(diǎn)；

• 生前安排為主，身后安排為輔，傳承規(guī)劃的實(shí)現(xiàn)必須做到在生前看到，而不是在天堂聽(tīng)到；

• 相信專(zhuān)業(yè)，專(zhuān)業(yè)人士不見(jiàn)得可以提供滿滿的情緒價(jià)值，但一定會(huì)讓你離目標(biāo)更近一點(diǎn)。

請(qǐng)放下這篇文章，立即開(kāi)始付諸實(shí)施，開(kāi)始比完美更重要！

張 鈞
大成律師事務(wù)所高級(jí)合伙人
大成家族辦公室業(yè)務(wù)中心牽頭人
和豐家族辦公室首席家族（企業(yè)）治理專(zhuān)家

謝玲麗
大成律師事務(wù)所高級(jí)合伙人
大成家族辦公室業(yè)務(wù)中心聯(lián)合牽頭人

和豐家族辦公室首席法律籌劃專(zhuān)家

張曉初
大成律師事務(wù)所合伙人
大成家族辦公室業(yè)務(wù)中心秘書(shū)長(zhǎng)
和豐家族辦公室首席信托籌劃專(zhuān)家

賴(lài)逸凡

大成律師事務(wù)所合伙人
和豐家族辦公室信托籌劃專(zhuān)家

暨南大學(xué)管理學(xué)院家族企業(yè)研究中心研究員

胡 彎

大成律師事務(wù)所合伙人

和豐家族辦公室家族（企業(yè)）頂層結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)專(zhuān)家
中國(guó)家族力研究中心副秘書(shū)長(zhǎng)