根據西寧農商行2023年財報顯示，截至2023年末，該行總資產255.7億元，較上一年同期的265.3億元下降3.5%，營業收入4.39億元，同比下滑8.9%，取得凈利潤629.75萬元，（根據鵬盛會計師事務所審計報告出具的審計結果，西寧農商行2023 年度凈利潤為 8,849,396.22 元）。

此外，該行資產利潤里已由2021年的0.41跌至0.02，幾近為零。

其資產質量更是令人堪憂，在不良率方面，該行不良率已高達4.67%，瀕臨監管所要求的5%紅線，且撥備覆蓋率僅為127.84%，已低于監管所要求的150%。

鑒于其經營狀況，2023 年監管機構對其 2022 年度公司治理評級為D 級。

根據2022年11月30日，銀保監會發布了新修訂的《銀行保險機構公司治理監管評估辦法》（下稱《辦法》）明確規定，公司治理監管評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。

《辦法》根據評估分類結果，差異化配置評估資源，原則上銀行保險機構每年至少開展一次評估，但對評估結果為B級（良好）及以上的機構，可適當降低評估頻率。監管評估采取非現場評估和現場評估相結合的方式，其中現場評估應每3年實現全覆蓋。

較此前發布的試行辦法，《辦法》在明確根據評估結果采取分類監管措施的基礎上，進一步壓實監管責任和機構主體責任，專門提出監管機構應當將公司治理監管評估等級為D級及以下的銀行保險機構列為重點監管對象，根據其存在的公司治理問題，提出明確的監管措施和整改要求，對其存在的重大公司治理風險隱患要及時糾正，堅決防止機構“帶病運行”，防止風險發酵放大。

縱然如此，西寧農商行依舊對股東們慷慨解囊救其于水火，根據財報顯示，其持股10%的大股東北京海吉星醫療科技集團有限公司在2023年獲得了西寧農商行9000萬元貸款的授信。此外，該大股東的另外兩家關聯公司青海綠色藥業有限公司獲得了9000萬元的授信、青海天籟藥材經銷有限公司獲得了3000萬的授信。

北京海吉星醫療科技集團有限公司，通過關聯方在2023年合計獲得西寧農商行的授信金額高達2.1億元。

但通過中國法院判決文書網歷史信息查詢發現，該公司早在2023年1月4日，便被北京大興法院發布了限制消費令（案件號：(2023)京0115執237號），也正是我們日常所稱的“老賴”。

此外，除了此條執行信息外，根據中國執行信息公開網查詢的結果顯示，海吉星藥業目前依舊有10條被執行信息。

雖然相關法律法規并沒有明確規定不能向“老賴”放貸，但根據《中華人民共和國民事訴訟法》及相關執行規定，銀行在審批貸款時，有義務查詢申請人的信用狀況。若申請人被納入失信被執行人名單，銀行出于風險控制和合規考慮，通常會拒絕發放貸款。

此外，即使銀行誤向老賴發放了貸款，人民法院也有權根據執行需要，對被執行人的財產采取凍結、劃撥等強制措施，以確保生效法律文書的履行。也就是說，西寧農商行向該股東釋放的貸款極有可能被法院強制執行，從而造成銀行的損失。

除了海吉星藥業外，在關聯方授信情況表中，青海金豐交通建設工程有限責任公司在2023年獲得西寧農商行授信4800萬元，根據天眼查信息顯示，該公司曾于2024年1月9日及9月29列為被執行人。

另一位持股10%的大股東青海世全湟水河家具裝飾有限公司旗下的兩家關聯公司，青海世全物資集團有限公司及青海世全小微創業園有限公司，共獲得12900萬元的授信，而該股東也曾于2024年8月被西寧市城北區人民法院列為被執行人。

西寧農商行對股東的偏愛到底有多大？從一組數字上可以直接看出，2023年該行的關聯方期末授信余額達到110,677.44萬元，占年末資本金額比例竟高達42.88%。

此外，值得一體的是，以上貸款的議案，全部通過2024年4月27日召開股東大會獲得一致性通過，倘若說后兩家是在發放貸款后才被列為執行人尚情有可原，那么北京海吉星則明顯是在股東大會前便以被列為執行人，但依舊通過審議并獲取了高達2.1億元的貸款。

作為立足三農、面向縣域、服務中小微企業，積極融入地方經濟發展大局的西寧農商行，是應該棄卒保帥，全面整改，亦或是繼續自甘淪為股東的“提款機”？

鄭重聲明：本文所引用的西寧農村商業銀行2023年財務報告于2024年5月下載于中國外匯交易中心主辦的中國貨幣網，其中審計報告中含有西寧農商銀行蓋章及董事長、行長、會計相關負責人簽章或簽字。

由于現該網站已不顯示相關內容且在西寧農商行官網中財報處于無法打開狀態，如需原始財報對照相關數據，請于后臺聯系。