6月10日晚間，武漢光庭信息技術股份有限公司（下稱“光庭信息”，301221.SZ）發布公告稱，公司擬以支付現金的方式向蘇州優昇科技有限公司等13名交易對手購買成都楷碼科技股份有限公司（下稱“楷碼科技”）100%股權，交易作價為3.6億元。其中，公司擬使用超募資金1.8億元支付本次交易的部分收購價款，剩余部分使用自有或自籌資金支付。

本次交易完成后，楷碼科技將成為上市公司全資子公司，納入上市公司合并報表范圍。

AI制圖

增值率242.46%

據悉，楷碼科技是一家綜合性的軟件與信息技術服務商，聚焦于汽車供應鏈、金融科技、醫療養老等行業。在信息技術服務領域，楷碼科技主要面向日本企業客戶，主要提供軟件開發測試、IT解決方案等產品服務。

IPO日報發現，楷碼科技曾有過上市計劃。

楷碼科技官網發布的文章顯示，2023年11月30日，楷碼科技創立大會暨第一次股東大會在成都召開，股東大會的順利召開標志著楷碼科技順利完成股份制改造流程，開始進入上市籌備階段，為未來登陸資本市場、申請IPO上市奠定了堅實基礎。但截至目前，市場并未傳出楷碼科技進行上市輔導的相關消息。

需要指出的是，為實現購買楷碼科技100%股權的目的，本次交易前，楷碼科技須自股份有限公司改制為有限責任公司。

同時，楷碼科技須通過派生分立的方式剝離其持有的維度信息技術（蘇州）有限公司（下稱“維度信息”）65%股權。分立完成后，楷碼科技持有維度信息35%股權，維度信息為楷碼科技的參股公司。本次交易的范圍為派生分立完成后的楷碼科技100%股權，不包含維度信息的65%股權，上市公司對維度信息并不構成控制。

維度信息主要從事金融外包服務業務，原系楷碼科技的核心業務載體。上市公司是出于何種考量，不想將維度信息納入報表？

光庭信息公告顯示，楷碼科技2024年度實現營收1.31億元，凈利潤3318.21萬元，經營活動產生的現金流量凈額為1384.03萬元。

本次交易采用收益法進行評估，截至評估基準日2024年12月31日，標的公司模擬分立后的合并口徑歸屬于母公司的股東全部權益賬面值為10593.76萬元，評估值36279.13萬元，評估增值25685.36萬元，增值率242.46%。

本次交易價格基于上述評估結果，經交易各方充分協商確定，公司購買標的公司100%股權的交易作價為36000萬元。

值得一提的是，本次交易設置業績承諾。根據交易雙方簽訂的相關協議，交易對方承諾楷碼科技業績承諾期內（2025年度至2027年度）需實現的凈利潤分別不低于3800萬元、4500萬元及5200萬元。

本次交易完成后，公司將取得楷碼科技控制權，楷碼科技將納入公司合并報表范圍。本次交易將提升公司的利潤規模。

業績下滑

此外，光庭信息稱，通過本次交易，公司與楷碼科技可實現雙方日本及其他海外客戶資源的深度整合，為雙方客戶提供更廣的服務維度，推動雙方對日業務的深度合作。一方面，公司可切入多個行業的企業管理軟件系統的開發領域，充分受益于日本產業數字化轉型的契機，持續擴充公司海外業務規模，快速搶占日本產業數字化轉型的戰略機遇。另一方面，上市公司還可利用其在人工智能領域的技術儲備并全面整合楷碼科技跨行業的軟件系統開發運維經驗，實現上市公 司AI應用能力在多場景下的應用。

光庭信息2021年在深交所上市，主營業業務為汽車零部件供應商和汽車整車制造商提供專業汽車電子軟件定制化開發和軟件技術服務，目前形成了以智能座艙、智能駕駛、智能車云、新能源及數字地圖等多項產品的全域全棧綜合解決能力。

然而上市以來，光庭信息的凈利潤表現幾乎可以說每況愈下，一度陷入虧損。

財務數據顯示，2020年—2024年，上市公司實現的營業收入分別為3.34億元、4.32億元、5.30億元、6.39億元、6.07億元，凈利潤分別為0.73億元、0.77億元、0.32億元、-0.16億元、0.29億元。

2025年一季度，公司實現營業收入1.34億元，同比增長10.52%；凈利潤2403.25萬元，同比扭虧為盈。對于業績增長原因，光庭信息表示，智能網聯汽車測試業務增長較快，尤其是面向本田海外車型的測試業務大幅增長，另外智能電控業務收入有所企穩；此外，公司利用AI應用內部管理，開發效率有所提升，營業成本得到控制，同時因日元匯率升高使得當期匯兌損益增加。

記者 吳鳴洲

文字編輯 褚念穎

版面編輯 佘詩婕

責任編輯 光云

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